-
Страхування майна сільськогосподарських підприємств
Використані терміни: об’єкти страхування майна сільськогосподарських підприємств, страхувальники, страховики, страхові випадки, інфекційні хвороби, карантин.
Сільське господарство – найбільш ризикова галузь економіки. Господарювання та залучення інвестицій у розвиток сільськогосподарського виробництва перебуває у прямій залежності від вирішення проблем зменшення та розподілу ризиків суб’єктів господарювання на землі.
У роки централізованої, планової економіки в Україні захист радгоспів і колгоспів від негативного впливу стихійних явищ забезпечувався фінансуванням витрат із державного бюджету, пролонгацією на тривалі строки сплати заборгованості за кредитами Державного банку СРСР, перерозподілом коштів підприємств через фонди міністерств, відомств та об’єднань. Крім того, діяла система обов’язкового страхування всіх сільськогосподарських підприємств.
Від початку 90-х років такий страховий захист сільськогосподарських товаровиробників значно послабився. Різко скоротилася реальна бюджетна допомога. Негативну роль відіграла також високий рівень інфляції. Комерційним банкам не вигідно покривати збитки, спричинені природними катаклізмами. За цих умов годі було й сподіватись на страхову активність.
Але здійснення аграрної реформи, прискорення процесу приватизації власності, зокрема й на землю, дедалі інтенсивніше її використання, зміна стосунків з банками, перехід до сплати єдиного податку та інші чинники змінюють ситуацію, зумовлюють необхідність організації страхового захисту сільських товаровиробників на нових для України засадах. Такий захист має насамперед спиратися на систему комерційного та взаємного страхування.
Страхування сільськогосподарських підприємств характеризується комплексністю. Об’єкти страхування подані на схемі (рис. 4.10).
Об’єкти
страхування
Будівлі,
споруди, сільськогосподарська техніка,
об’єкти незавершеного будівництва,
передавальні пристрої, силові, робочі
та інші машини, транспортні засоби,
сировина, матеріали, продукція
Урожай
сільськогосподарських культур і
багаторічних насаджень плодоносного
виду
Сільськогосподарські
тварини, птиця, кролі, хутрові звірі,
сім’ї бджіл у вуликах
Дерева і плодово-ягідні кущі, виноградники
Рис. 4.10. Об’єкти страхування у страхуванні майна сільськогосподарських підприємств.
Як бачимо об’єкти страхування розбито на чотири групи. Перелік страхових подій та методи страхування першої групи такі ж як і при страхуванні технічних ризиків, тому на них зупинятися не будемо. Інші групи роздивимось більш детально. Насамперед визначимо, хто такі страхувальники і страховики.
Страхувальники – це юридичні та фізичні особи, що займаються сільським господарством та використовують земельні угіддя.
Страховики – страхові компанії, які мають ліцензію на проведення цього виду страхування, достатні страхові резерви, розгалужену мережу філій та представництв, а також фахівців, добре знаючих особливості аграрного виробництва.
Тривалий час перелік страхових подій у сільському господарстві був надто великий. Він містив практично всі можливі випадки загибелі або пошкодження врожаю сільськогосподарських культур та іншого майна радгоспів, колективних і фермерських господарств. Страховикові важко визначити справжні причини та розміри конкретних ризиків. Тому, як правило, зараз у Правилах страхування страховики вписують більш конкретні категорії страхових випадків на предмет чого й проводиться страхування конкретної групи об’єктів сільськогосподарського виробництва. При такому підході конкретніше визначається й страхова сума (страхове зобов’язання страховика), що дає йому змогу (й страхувальникам, й різним контролюючим органам) точніше визначитись у своїй платоспроможності на випадок, коли треба виконувати свої зобов’язання.
Страхові платежі визначаються в цілому за кожним видом майна, що передається на страхування.
Обов’язково призначається франшиза.
-
Страхування врожаю сільськогосподарських культур і багаторічних насаджень.
Страхові випадки:
-
посуха, вимерзання, заморозок, град, злива, буря, повінь, сель, пожежа;
-
вимокання, випрівання, спричинені стихійним лихом;
-
зниження якості продукції окремих сільськогосподарських культур.
Страхова сума:
Як правило, не вище за 70% вартості врожаю, яку можна визначити множенням планової площі посіву тієї чи іншої культури на середньорічну урожайність (у розрахунку на один гектар) за останні 5 років і на погоджену зі страховиком ціну на одиницю продукції.
Розмір страхового забезпечення залежить від:
-
величини збитку;
-
величини врожайності;
-
універсальності страхування.
Виняток становить урожай природних сінокосів і пасовищ, культур, посіяних на зелене добриво, сіяних підпокривних та безпокривних багаторічних трав, а також культур, які господарство висівало протягом трьох – п’яти років, але жодного разу не отримувало врожаю.
Страхове відшкодування виплачується за наявності факторів:
-
стихійного лиха;
-
недобору врожаю.
-
Страхування багаторічних насаджень.
-
Об’єкти страхування: багаторічні насадження; врожай цих насаджень.
Страхові випадки:
Повна загибель внаслідок морозів, сильних снігопадів, повені, бурі, зливи, граду, землетрусу, пожежі, посухи, а також їх повне знищення карантинними комахами.
Не приймаються на страхування багаторічні насадження, знос або зрідження яких становить понад 70%, а також ті, що підлягають списанню з балансу.
-
Страхування сільськогосподарських тварин, птиці, кролів, хутрових звірів, сім’ї бджіл (тільки у вуликах) направлено на:
- відшкодування збитку від:
-
падежу, загибелі або вимушеного забою тварин;
-
крадіжки;
-
неправомірних дій третіх осіб.
- зменшення та компенсацію збитків тваринницької продукції від:
-
стихійних лих;
-
пожеж;
-
інших несприятливих подій.
Об’єкти страхування – поголів’я кожного виду сільськогосподарських тварин (продуктивної худоби, молодняку, племінних та особо цінних тварин і ін.).
Не приймаються на страхування тварини господарств, де встановлений карантин або інші обмеження у зв’язку з інфекційними захворюваннями.