Особенности расследодвания преступлений / Metodika_rassledovania_prestupleniy_pravoprime

в пограничной, в документах транспортных предприятий;

-между различными экземплярами перечисленных документов могут быть расхождения в датах поступления товара, датах выпуска, реквизитах ЛНП, штампах выпуска, ссылках на ДКД и т.п.;

-могут быть изъяты соответственно во внутренней и в пограничной таможне подложные ДКД либо извещения о прибытии (оформлении) товара или соответствующие зарегистрированные телетайпограммы, записи в журналах учета и т.п.;

-на транспортных предприятиях могут быть изъяты товаросопроводительные документы (путевые листы, железнодорожные накладные и т.п.) с отметками таможенного органа о выпуске товара. При этом копии этих документов и сведения о них могут

отсутствовать в соответствующем таможенном органе либо эти документы и сведения будут искажены, подделаны.

Закономерные взаимосвязи элементов и параметров:

если выявлен товар, не прошедший таможенное оформление, или фиктивные документы на такой товар, то практически наверняка имело место соучастие таможенника <*>. В этой ситуации, вероятнее всего, товар был продан нелегально, документы или их часть уничтожены, причем как в фирме, так и в таможенном органе, хотя возможно, что

они хранятся у таможенника (дома, в сейфе и т.п.).

--------------------------------

<*> Сохраняется незначительная вероятность проведения операции без участия таможенника, то есть полной подделки пакета документов, включая оттиски ЛНП, штампов таможни и т.п. Но и в этом случае преступники где-то взяли образцы печатей, штампов, выяснили все подробности, "узкие места" в таможенной технологии, что вряд ли возможно без

соучастия коррупционера.

Связи: "способ - субъект - мотивы - характеристики взяточничества - общие следы (данные подсферы ВЭД)" в целом могут быть сходными с данными по предыдущим способам. Вместе с тем данный способ характеризуется высокой степенью риска для преступников, самоуверенностью таможенника (если его соучастие установлено), крайне низким уровнем контроля в таможенном органе. Если это так, то имеет место закономерность, выявленная по предыдущему способу: "многоэпизодность, участие таможенника - низкий уровень контроля - попустительство руководства". Кроме того, велика вероятность того, что субъектом преступления является таможенник из числа

руководителей или, как минимум, весьма влиятельное должностное лицо.

Способ 4. Заведомо ложное применение таможенного режима уничтожения товаров.

В отношении ввезенного товара (чаще всего винно-водочные изделия, продукты питания, скоропортящиеся товары) декларантом заявляется таможенный режим уничтожения, который не предусматривает уплаты основных видов таможенных платежей. Уничтожение товара в соответствии с таможенным законодательством возлагается на декларанта. В целях контроля должна создаваться

комиссия, в которую, как правило, входят: инспектор отдела таможенного оформления (правоохранительных подразделений, отдела охраны либо другие), а также декларант. Присутствуют также представители склада временного хранения, санэпидемстанции и др. Комиссия выезжает на место уничтожения. По сговору со всеми членами комиссии (или только с одним из них) декларант не уничтожает товар, но составляет акт об уничтожении, в котором

главное - подпись таможенника, удостоверяющего факт уничтожения товара. Остальные подписи членов комиссии могут быть подделаны.

Следы:

-видимые признаки подделки акта об уничтожении или его части, например подделка подписей остальных, кроме таможенника, членов комиссии;

-отсутствие в акте подробностей описания факта уничтожения или наличие подробностей, противоречащих вероятным обстоятельствам. К примеру, захоронение большого количества бутылок со спиртом в очень короткое время, в месте, где грунт очень твердый и т.п.;

-на месте фиктивного уничтожения могут отсутствовать материальные следы такового;

-неуничтоженный товар либо приходуется у декларанта и других лиц, либо пускается в реализацию "нелегально".

Закономерные взаимосвязи элементов и параметров:

если на рынке обнаружен товар, который должен был быть уничтожен уже при ввозе на территорию РФ (например, некачественные продукты питания иностранного производства), вероятно, что он либо ввезен контрабандным путем помимо таможенного контроля, либо по способам 1 или 3, либо в таможенном органе был заявлен режим

уничтожения товара. Если имело место последнее, то вероятно, что в таможне имеется поддельный (подложный) акт, в той или иной мере имеется либо сговор, либо попустительство со стороны некоторых или всех членов комиссии по уничтожению. Если будет установлено, что товар не был уничтожен с ведома таможенника, имеется вероятность того, что он либо вообще не выезжал на уничтожение (и таковое не состоялось вообще), подписав акт, либо

выезжал на уничтожение, но не стал настаивать на соблюдении всех требований данного таможенного режима. В последнем случае особенно велика вероятность, что таможенник получил взятку по меньшей мере в виде части неуничтоженного товара (если, конечно, тот представляет какую-то ценность).

Поскольку акт подписывается несколькими ответственными лицами, то многое зависит от уровня доверительных отношений между таможенником и хозяином товара; таможенником и другими членами комиссии. Поэтому вероятно, что имеют место устойчивые коррумпированные связи, "серийность" преступлений с одними и теми же "действующими лицами" - членами комиссии по уничтожению. В этом случае могут быть заранее заготовлено несколько бланков "полуоформленных" актов, куда надо внести

лишь некоторые реквизиты.

* * * * *

На этом завершим представление краткой криминалистической характеристики данного вида преступлений. Очевидно, что перечислены лишь отдельные, далеко не полные данные об этом весьма сложном виде преступной деятельности. Мы не ставили задачу сформулировать все имеющиеся данные криминалистической характеристики должностных преступлений в таможенных органах,

продемонстрировать все вскрытые в ходе многолетнего исследования взаимосвязи между элементами и параметрами этих моделей. Это задача для дальнейших исследований.

Основная цель этой, экспериментальной, части работы - анализ правоприменительной практики и представление результатов формирования частной методики расследования должностных преступлений в таможенных органах. К ней и переходим в следующей

главе.

7.3. Методика расследования должностных преступлений

в таможенных органах

Функциональная структура данной частной методики включает обоснование и "расшифровку" цели, выделение предмета (основания), средств методики и субъектов-исполнителей.

Функциональной целью методики расследования должностных преступлений в таможенных органах является совокупность доброкачественных доказательств, необходимых для принятия правовых решений по уголовному делу. Речь идет прежде всего о "результирующих" решениях - о

направлении дела в суд с обвинительным заключением, прекращении уголовного дела и уголовного преследования и т.п.

Обратим внимание, что одним из вариантов достижения названной цели может быть законный и допустимый компромисс между сторонами обвинения и защиты, например, в форме прекращения уголовного преследования по нереабилитирующему основанию <*>.

--------------------------------

<*> Подробно об этом см.: Гармаев Ю.П., Подольный Н.А. Основы криминалистического

обеспечения компромиссов между сторонами обвинения и защиты // Эволюция права и закона как фактор изменения криминалистики: генезис профессиональной защиты и представительства. Екатеринбург, 2003. С. 25 - 38.

Нельзя забывать и о необходимости оправдания других уголовно-процессуальных решений в рамках реализации методики. Наиболее важными из

таких решений могут быть: возбуждение уголовного дела, задержание подозреваемого, предъявление обвинения, избрание меры пресечения и др.

Предметом методики является преступная внешнеэкономическая деятельность, связанная с коррупцией в таможенных органах, следы этой преступной деятельности.

Должностные преступления в таможенных органах - это составная часть преступлений в сфере ВЭД, представляющая собой предусмотренные уголовным законом общественно опасные деяния, которые совершают должностные лица таможенных органов, ненадлежаще исполняющие свои профессиональные функции в сфере таможенного дела.

В эту группу включаются преступления,

подпадающие при уголовно-правовой квалификации под признаки различных составов преступлений, предусмотренных Особенной частью УК РФ - злоупотребление должностными полномочиями (ст. 285 УК РФ), превышение должностных полномочий ( ст. 286 УК РФ), получение и дача взятки (ст. ст. 290 и 291 УК РФ), служебный подлог (ст. 292 УК РФ), незаконное участие в предпринимательской деятельности (ст. 289 УК РФ), уклонение от уплаты таможенных платежей (ст. 194 УК РФ), контрабанда ( ст. 188 УК РФ) и др. Причем последние два состава преступления встречаются, как правило, в различных

формах соучастия.

Краткая криминалистическая характеристика этих преступлений представлена в предыдущей главе.

Информационными средствами методики являются прежде всего сущностные знания о деятельности по подготовке, совершению и сокрытию должностных преступлений в таможенных органах и других преступлений в сфере ВЭД. Важными информационными средствами являются также

знания действующего таможенного законодательства, практики деятельности таможенных органов и организаций - субъектов ВЭД, административной практики по делам о нарушениях таможенных правил (НТП), а также иной информации о сфере внешнеэкономической деятельности в целом. Эти данные в том или ином объеме подлежат включению в содержание криминалистической характеристики и методики. Тактико-организационные и технические средства методики будут рассмотрены ниже.

Настоящая методика разрабатывалась для широкого круга субъектов. Несмотря на то, что следователь является центральной фигурой в расследовании, предлагаемые методические рекомендации предназначены не только для него.

Субъектами (исполнителями) методики

являются:

-следователи, прежде всего следователи прокуратуры, к чьей подследственности относятся уголовные дела о должностных преступлениях (п. 1 ч. 2 ст. 151 УПК РФ). Для расследования уголовных дел данной категории рекомендуется создание следственно-оперативных групп. В связи с этим в состав группы желательно включить следователей МВД и ФСБ;

-оперативные работники органов дознания - субъектов ОРД. Как правило, для обеспечения эффективности расследования по конкретному делу в

группу необходимо включать оперуполномоченных органов ФСБ, МВД и таможенных органов;

-работники надзирающих прокуратур. Речь идет

онеобходимости взаимодействия следственной группы с работниками прокуратуры, осуществляющими надзор за таможенными органами, в которых выявлены преступления. Это, как правило, прокуроры и их помощники, непосредственно осуществляющие проверки законности.

категории на первоначальном этапе часто проводятся неотложные следственные действия (выемки, обыски, допросы, задержания подозреваемых) в обстановке, когда есть основания полагать, что важные для дела доказательства могут быть утрачены. Например, в практике расследования уголовных дел в Восточно-Сибирском регионе распространены случаи, когда в результате непринятия своевременных мер по выемке находящиеся на свободе должностные лица полностью уничтожали папки предприятий - участников ВЭД, в которых хранились документы, свидетельствующие о совершенном должностном преступлении. Таким образом, настоятельно рекомендуется создавать межведомственную следственно-оперативную группу (МСОГ) в предлагаемом ниже составе уже при выявлении

первичных следовых картин должностных преступлений в таможенных органах.

В состав группы целесообразно ввести хотя бы одного следователя транспортной прокуратуры, обладающего наибольшим опытом расследования этой категории дел и в целом уголовных дел о преступлениях в сфере ВЭД.

Руководство же группой целесообразно поручить старшему следователю (следователю по особо важным делам) областного аппарата прокуратуры - авторитетному и опытному специалисту, знающему все формы взаимодействия

следственных и оперативно-розыскных подразделений различных правоохранительных органов, умеющего использовать их широкие возможности и при этом не допускать межведомственных разногласий. Такой следователь должен иметь организаторские способности и обладать такими личностными качествами, которые позволяли бы ему умело, правильно и тактично строить отношения с коллегами.

Поскольку характерной особенностью расположения транспортных и территориальных прокуратур, осуществляющих надзор за таможенными органами, зачастую является их отдаленность от поднадзорных таможен (в особенности пограничных), на практике часто таможенный орган - место совершения преступления - расположен в значительном отдалении от места основной работы руководителя следственной группы. При определенных организационных неудобствах это создает и значимое преимущество. Следователь - руководитель группы - в таких условиях может быть максимально объективным, беспристрастным и в то же время авторитетным лицом, как для других членов группы, так и для подозреваемых и руководителей соответствующего таможенного органа, а также, что

немаловажно, для лиц, входящих в местные влиятельные круги, рассчитывающих оказать противодействие расследованию. При этом руководитель группы в таких случаях часто не знает общие параметры ситуации (обстановки) и другие элементы криминалистической характеристики с учетом "местных особенностей".

В этой связи большое значение имеет совместная работа со следователями транспортной прокуратуры и работниками транспортной (или территориальной) прокуратуры, осуществляющими надзор за данной таможней, организация с их

помощью непроцессуального взаимодействия с оперативными подразделениями региона. Именно эти работники (как правило, это помощники прокурора по надзору за таможенными органами) помогут на начальных этапах расследования изучить параметры субъектов и обстановки, представят материалы прокурорских проверок, в случае необходимости посоветуют кандидатуры работников правоохранительного блока таможенного органа для