§ 2. Преступления в сфере предпринимательства и иной

экономической деятельности

1. Воспрепятствование законной предпринимательской или иной деятельности (ст. 169 УК). Объективная сторонапреступления выражается в совершении следующих альтернативных деяний:

1) неправомерный отказ в государственной регистрации индивидуального предпринимателя или юридического лица либо уклонение от их регистрации;

2) неправомерный отказ в выдаче специального разрешения (лицензии) на осуществление определенной деятельности либо уклонение от его выдачи;

3) ограничение прав и законных интересов индивидуального предпринимателя или юридического лица в зависимости от организационно-правовой формы;

4) незаконное ограничение самостоятельности индивидуального предпринимателя или юридического лица;

5) иное незаконное вмешательство в деятельность индивидуального предпринимателя или юридического лица.

Преступление, предусмотренное ч. 1 ст. 169, имеет формальныйсостав.

С субъективной стороныоно характеризуется прямым умыслом.

Субъект- специальный: должностное лицо, использовавшее свое служебное положение при совершении преступления.

Признаками квалифицированного составапреступления (ч. 2 ст. 169) являются:

а) причинение крупного ущерба;

б) совершение указанных деяний в нарушение вступившего в законную силу судебного акта.

Крупным ущербом, согласно примечанию к ст. 169, является ущерб в сумме, превышающей 250 тыс. руб.

2. Регистрация незаконных сделок с землей (ст. 170 УК). Объективная сторонапреступления заключается в следующих деяниях:

1) регистрация заведомо незаконных сделок с землей;

2) искажение сведений государственного кадастра недвижимости;

3) умышленное занижение размеров платежей за землю.

Субъективная сторонахарактеризуется корыстной или иной личной заинтересованностью виновного.

Субъект- должностное лицо, использующее свое служебное положение.

3. Незаконное предпринимательство (ст. 171 УК). Объективная сторонапреступления, предусмотренного ч. 1 ст. 171, выражается в следующих альтернативных деяниях:

1) осуществление предпринимательской деятельности без регистрации или с нарушением правил регистрации;

2) осуществление предпринимательской деятельности без специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое разрешение (лицензия) обязательно, или с нарушением лицензионных требований и условий;

3) представление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, документов, содержащих заведомо ложные сведения.

Указанные деяния должны либо быть сопряжены с извлечением дохода в крупном размере, либо причинить крупный ущерб гражданину, организациям или государству.

Под доходомследует понимать выручку от реализации товаров (работ, услуг) за период осуществления незаконной предпринимательской деятельности без вычета произведенных лицом расходов, связанных с осуществлением незаконной предпринимательской деятельности. При исчислении размера дохода, полученного организованной группой лиц, судам следует исходить из общей суммы дохода, извлеченного всеми ее участниками.

Доходом в крупном размереикрупным ущербомпризнаются соответственно доход и ущерб, сумма которых превышает 250 тыс. руб.

Состав преступления является формальным(когда преступление сопряжено с извлечением дохода) илиматериальным(когда оно причинило ущерб гражданам, организациям или государству).

С субъективной стороныпреступление характеризуется прямым умыслом.

Субъект -специальный: руководитель или собственник юридического лица либо индивидуальный предприниматель.

По смыслу закона субъектом преступления, предусмотренного ст. 171, может быть также лицо, осуществляющее предпринимательскую деятельность без государственной регистрации в качестве индивидуального предпринимателя.

При осуществлении организацией (независимо от формы собственности) незаконной предпринимательской деятельности ответственности подлежит лицо, на которое в силу его служебного положения постоянно, временно или по специальному полномочию были непосредственно возложены обязанности по руководству организацией (например, руководитель исполнительного органа юридического лица либо иное лицо, имеющее право без доверенности действовать от имени этого юридического лица), а также лицо, фактически выполняющее обязанности или функции руководителя организации.

Признаками квалифицированного состава(ч. 2 ст. 171) являются:

а) совершение перечисленных в ч. 1 ст. 171 деяний организованной группой;

б) извлечение при их совершении дохода в особо крупном размере.

Доходом в особо крупном размерепризнается доход, сумма которого превышает 1 млн. руб. <1>.

--------------------------------

<1> См. также: Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 18 ноября 2004 г. N 23 "О судебной практике по делам о незаконном предпринимательстве и легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем" // БВС. 2005. N 1.

4. Незаконная банковская деятельность (ст. 172 УК). Объективную сторонупреступления составляет осуществление банковской деятельности (банковских операций):

1) без регистрации или без специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое разрешение (лицензия) обязательно;

2) с нарушением лицензионных требований и условий.

Обязательными условиямипривлечения к уголовной ответственности являются:

- причинение крупного ущерба гражданам, организациям или государству;

- извлечение дохода в крупном размере.

Состав преступления может быть:

материальным(в случае причинения крупного ущерба);

формальным(в случае осуществления банковской деятельности, сопряженной с извлечением дохода в крупном размере).

Ущерб и доход признаются крупнымипри сумме, превышающей 250 тыс. руб.

Извлечение дохода в особо крупном размере(дохода на сумму более 1 млн. руб.), а также осуществление банковской деятельности организованной группой являются признакамиквалифицированного составапреступления (ч. 2 ст. 172).

Субъективная сторона- прямой умысел.

Субъект- специальный: учредители, руководители коммерческой (кредитной) организации.

5. Лжепредпринимательство (ст. 173 УК).Собъективной сторонылжепредпринимательство означает создание коммерческой организации без намерения осуществлять предпринимательскую или банковскую деятельность, причинившее крупный ущерб гражданам, организациям или государству.Крупнымпризнается ущерб на сумму более 250 тыс. руб.

Состав преступления - материальный.

Субъективная стороналжепредпринимательства характеризуется прямым умыслом и следующимицелями:

- получение кредитов;

- освобождение от налогов;

- извлечение иной имущественной выгоды;

- прикрытие запрещенной деятельности.

Субъект -специальный: учредитель (создатель) коммерческой организации.

6. Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем (ст. 174 УК). Предметпреступления - денежные средства или иное имущество, заведомо приобретенные другими лицами преступным путем (за исключением преступлений, предусмотренных ст. ст. 193, 194, 198, 199, 199.1 и 199.2 УК).

Объективная сторонапреступления состоит в совершении финансовых операций и других сделок с указанными денежными средствами или иным имуществом.

Под финансовыми операциями и другими сделками,указанными в ст. 174 (и ст. 174.1) УК, следует понимать действия с денежными средствами, ценными бумагами и иным имуществом (независимо от формы и способов их осуществления, например договор займа или кредита, банковский вклад, обращение с деньгами и управление ими в задействованном хозяйственном проекте), направленные на установление, изменение или прекращение связанных с ними гражданских прав или обязанностей. К сделкам с имуществом или денежными средствами может относиться, например, дарение или наследование. При этом по смыслу закона ответственность наступает и в тех случаях, когда виновным лицом совершена лишь одна финансовая операция или одна сделка с приобретенными преступным путем денежными средствами или имуществом.

Для решения вопроса о наличии состава преступления, предусмотренного ст. 174, необходимо установить, что лицо совершило указанные финансовые операции и другие сделки с денежными средствами или иным имуществом в целях придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению указанными денежными средствами или иным имуществом.

Состав преступления - формальный.

Субъективная сторонахарактеризуется прямым умыслом и специальной целью - придание правомерного вида владению, пользованию и распоряжению денежными средствами или иным имуществом, заведомо приобретенными другими лицами преступным путем.

Субъект -общий.

Квалифицирующим признаком(ч. 2 ст. 174) является совершение сделок с имуществом вкрупном размере.Согласно примечанию к ст. 174, к таким сделкам относятся сделки, совершенные на сумму, превышающую 1 млн. руб.

Особо квалифицирующими признакамиявляются совершение сделок:

а) группой лиц по предварительному сговору или

б) лицом с использованием своего служебного положения (ч. 3 ст. 174), а также

в) организованной группой (ч. 4 ст. 174).

7. Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных лицом в результате совершения им преступления (ст. 174.1 УК).Единственное отличие от предыдущего преступления впредмете. В ст. 174 УК - это имущество, заведомо приобретенное другими лицами преступным путем, а в ст. 174.1 - имущество, приобретенное лицом в результате совершения им самим преступления.

8. Приобретение или сбыт имущества, заведомо добытого преступным путем (ст. 175 УК). Предметпреступления - имущество, заведомо добытое преступным путем.

Объективная сторонавключает приобретение или сбыт такого имущества.

Состав преступления - формальный.

Субъективная сторонахарактеризуется прямым умыслом.

Субъектпреступления, предусмотренного ч. 1 ст. 175, - общий.

Квалифицирующими признакамиявляются приобретение или сбыт, совершенные:

а) группой лиц по предварительному сговору (ч. 2 ст. 175);

б) в отношении нефти и продуктов ее переработки, автомобиля или иного имущества в крупном размере (ч. 2 ст. 175);

в) организованной группой лиц (ч. 3 ст. 175);

г) лицом с использованием своего служебного положения (ч. 3 ст. 175).