Вопрос 1о4. Неправомерные действия

при банкротстве (ст. 195 УК РФ)

1. Объект преступления

2. Объективная сторона

3. Субъективная сторона

4. Субъект преступления

1.Объект преступления:

непосредственный объект - общественные отношения, возникающие в свя­зи с банкротством (несостоятельностью) должника. Основным нормативным актом, регулирующим процедуру банкротства, является Федеральный закон РФ "О несостоятельности (банкротстве)" от 8 января 1998 года № 6-ФЗ (в ред. от 6 июня 2000 года). Банкротство - это признанная арбитражным судом или объявленная долж­ником неспособность должника в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей, если эти обязательства не исполнены им в течение трех месяцев с наступления даты их исполнения;

для признания организации банкротом общая сумма ее задолженности дол­жна составлять не менее 500 минимальных размеров оплаты труда;

для признания банкротом гражданина, в том числе и не являющегося ин­дивидуальным предпринимателем, общая сумма задолженности должна быть не менее 100 минимальных размеров оплаты труда.

Признание юридического лица банкротом влечет его ликвидацию (ст. 65 ГК РФ).

2.Объективная сторона преступления заключается в неправомерных действиях при банкротстве или в предвидении банкротства, которые в соответствии с ч. 1 ст. 195 УК РФ могут выражаться в следующих формах: сокрытие имуще­ства или имущественных обязательств, сведений об имуществе, о его раз­мере, местонахождении либо иной информации об имуществе (например, изменение обычного местонахождения имущества, снятие имущества с учета, фальсификация документации по имеющемуся у должника имуществу и др.);

передача имущества в иное владение (например, сдача в аренду или наем); отчуждение или уничтожение имущества; сокрытие, уничтожение, фальсификация бухгалтерских и иных учетных документов, отражающих экономическую деятельность (например, изменение суммы задолженности);

неправомерное удовлетворение имущественных требований отдельных кре­диторов (ч. 2 ст. 195 УК РФ) руководителем или собственником организа­ции-должника либо индивидуальным предпринимателем, знающим о сво­ей фактической несостоятельности (банкротстве), заведомо в ущерб другим кредиторам;

принятие такого удовлетворения кредитором, знающим об отданном ему предпочтении несостоятельным должником в ущерб другим кредиторам. Данные формы неправомерных действий при банкротстве могут в первую очередь нарушать установленную ГК РФ очередность удовлетворения требо­ваний кредиторов. ГК РФ установил пять очередей для удовлетворения тре­бований кредиторов, при этом требования каждой очереди удовлетворяют­ся только после удовлетворения требований кредиторов предыдущей очереди (например, требования кредиторов, перед которыми организация несет от­ветственность за причинение вреда их жизни или здоровью, подлежат удов­летворению в первую очередь, однако должник вместо этого сперва удов­летворяет требования кредиторов по обязательствам, обеспеченным залогом имущества, которые подлежат удовлетворению лишь в третью очередь). Указанные выше формы неправомерных действий при банкротстве могут иметь место не только в процессе конкурсного производства (ликвидации) должника, но и на стадии внешнего управления должником, при процеду­ре наблюдения и др.

Обязательный признак объективной стороны преступления - наступление общественно опасных последствий в виде причинения крупного ущерба кредиторам и иным лицам.

Наличие крупного ущерба устанавливается судом (например, существенное ухудшение экономического положения одного из кредиторов должника).