аналитический баланс, таблица
.docx
№ |
Наименование разделов или укрупненных статей баланса |
Абсолютные величины |
Удельный вес, % |
|||||
На 31декабря 2011 |
На 31 декабря 2010 |
На 31 декабря 2009 |
На 31 декабря 2011 |
На 31 декабря 2010 года |
На 31 декабря 2009 |
|||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
|
|
Актив |
|
||||||
1 |
Внеоборотные активы(А4) 1100 |
140 446 103 |
134 409 958 |
117 548 460 |
0,9 |
0,96 |
0,86 |
|
2 |
Оборотные активы 2.1+2.2+2.3 |
15 768 932 |
5 335 610 |
18 728 591 |
0,1 |
0,04 |
0,14 |
|
2.1 |
В том числе: Запасы и прочие оборотные активы (А3) 1210+1260 |
301 707 |
20 350 |
2 016 |
0,02 |
0,004 |
0,0001 |
|
2.2 |
Дебиторская задолженность и НДС по приобретенным ценностям (А2) 1230+1220 |
8 402 506 |
2 949 710 |
922 508 |
0,53
|
0,55 |
0,05 |
|
2.3 |
Денежные средства на краткосрочные финансовые вложения(А1) 1250+1240 |
7 064 719 |
2 365 550 |
17 804 067 |
0,45 |
0,44 |
0,95 |
|
3 |
Итого валюта баланса 1600 |
156 214 990 |
139 745 568 |
136 277 051 |
|
|
|
|
|
Пассив |
|
||||||
1 |
Собственный капитал(П4) 1300+1530+1540+1550 |
137 038 542 |
128 383 715 |
117 128 363 |
0,88 |
0,92 |
0,86 |
|
2 |
Заемный капитал 2.1+2.2+2.3 |
19 176 448 |
11 361 853 |
19 148 688 |
0,12 |
0,08 |
0,0001 |
|
2.1 |
В том числе: Долгосрочные обязательства(П3) 1400 |
8 341 046 |
10 868 478 |
11 624 994 |
0,43 |
0,96 |
0,6 |
|
2.2 |
Краткосрочные кредиты и займы(П2) 1510 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
2.3 |
Кредиторская задолженность и прочие краткосрочные пассивы(П1) 1520 |
10 835 402 |
493 375 |
7 523 694 |
0,57 |
0,04 |
0,4 |
|
3 |
Итого валюта баланса 1700 |
156 214 990 |
139 745 568 |
136 277 051 |
|
|
|
№ п/п |
Наименование разделов или укрупненных статей баланса |
Изменения |
|||
В тыс. руб. |
В уд. весах, % |
В % к величине на начало года |
В % к изменению итога баланса |
||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
|
АКТИВ |
||||
1 |
Внеоборотные активы |
6 036 145 |
-0,06 |
104,49 |
5,22 |
2 |
Оборотные активы В том числе: |
10 433 322 |
0,06 |
295,54 |
0,59 |
2.1 |
Запасы и прочие оборотные активы |
281 177 |
0,016 |
1482,59 |
0,01 |
2.2 |
Дебиторская задолженность и НДС по приобретенным ценностям |
5 452 796 |
-0,02 |
284,86 |
0,32 |
2.3 |
Денежные средства и краткосрочные финансовые вложения |
4 699 169 |
0,01 |
298,65 |
0,26 |
3 |
Итого валюта баланса |
26 902 609 |
|
111,79 |
5,8 |
|
ПАССИВ |
||||
1 |
Собственный капитал |
8 654 827 |
-0,04 |
106,74 |
1,1 |
2 |
Заемный капитал В том числе: |
7 814 595 |
0,04 |
168,78 |
0,15 |
2.1 |
Долгосрочные обязательства |
-2 527 432 |
-0,53 |
76,75 |
0,07 |
2.2 |
Краткосрочные кредиты и займы |
0 |
0 |
0 |
0 |
2.3 |
Кредиторская задолженность и прочие краткосрочные пассивы |
10 342 027 |
0,53 |
2196,18 |
0,09 |
3 |
Итого валюта баланса |
124 284 017 |
|
111,79 |
1,26 |
2) Оценка финансового потенциала:
-
Оценка финансовой устойчивости
-
Анализ ликвидности и платежеспособности
Расчет коэффициентов, показывающих финансовую устойчивость компании
|
Формула |
Значение |
Расчет |
Коэффициент автономии |
|
>или=0.5 |
|
Коэффициент обеспеченности организации устойчивыми источниками финансирования |
|
0,75:0,9 |
|
Коэффициент маневренности |
|
0,2:0,5 |
|
Коэффициент обеспеченности оборотных активов собственными оборотными средствами |
|
>или=(0,1:0,3) |
|
Коэффициент обеспеченности запасов собственными оборотными средствами |
|
>или=(0,6:1) |
|
3) Анализ деловой активности.
№ |
Показатель |
Формула |
Расчёт |
1 |
Число оборотов капитала |
|
|
2 |
Коэффициент оборачиваемости оборотных активов |
|
|
3 |
Коэффициент оборачиваемости запасов |
|
|
4 |
Коэффициент оборачиваемости краткосрочной дебиторской задолженности |
|
|
5 |
Средний срок 1 оборота дебиторской задолженности, дн. |
|
|
6 |
Коэффициент оборачиваемости кредиторской задолженности |
|
|
7 |
Средний срок 1 оборота кредиторской задолженности, дн. |
|
|
8 |
Коэффициент оборачиваемости основных средств |
|
|
9 |
Коэффициент оборачиваемости собственного капитала |
|
|