4. Расчет единовременных квартальных затрат на этапе разработки.

Для выполнения расчета затрат на этапе проектирования определим продолжительность каждой работы. Продолжительность работ определяется по экспертным оценкам по формуле:

,

(6.3)

где – ожидаемая длительность работ;

– наименьшая и наибольшая длительность работ.

Все ожидаемые длительности работ на этапе проектирования сведены в таблицу 6.2

Таблица 6.2 – Ожидаемые длительности работ на этапе проектирования

Наименование этапа	Длительность работы, дни
	мин.	макс.	ожидаемая
1. Разработка и согласование ТЗ	4	8	5,6
2. Обзор предметной области, анализ технического задания, выбор программной среды	6	11	8
3. Изучение основных алгоритмов работы и создание алгоритма программного обеспечения	15	20	17
4. Реализация программного обеспечения	15	25	19
5. Отлаживание программы и исправление ошибок	2	5	3,2
6. Разработка руководства для пользователя	1	2	1,4
7. Подготовка пояснительной записки и графических материалов к ВКР	10	15	12
Итого:	53	76	66,2

Примечание: * - работы выполнялись на ЭВМ

Итого ожидаемая длительность работ составила 93 дня.

Так как все работы проводятся одним человеком, порядок их выполнения строго последовательный. Все этапы разработки производятся с использованием ЭВМ, средняя время использования ЭВМ в день составляет 0,7 от продолжительности рабочего дня. По итогам таблицы Тп принимает значение 66,2.

Единовременные капитальные затраты на этапе проектирования рассчитываются по формуле (6.4):

(6.4)

где – затраты на заработную плату проектировщика задачи на всем этапе проектирования;

–машинное время. Затраты на использование ЭВМ на этапе проектирования;

–накладные расходы на этапе проектирования.

Затраты на заработную плату проектировщика Z, рассчитываются по формуле (6.5):

(6.5)

где – дневная заработная плата разработчика задачи на этапе проектирования;

–социальные отчисления (30%);

–ожидаемая длительность этапа проектирования.

Заработная плата рассчитывалась из расчета ставки в 21000 рублей в месяц для должности программиста 2-й категории. При работе на полную ставку с учетом 22 рабочих дней в месяц заработная плата составит:

(руб./дн.)

(руб.)

Затраты, связанные с использованием ЭВМ, определяются по формуле (6.6):

(6.6)

где – стоимость 1 часа процессорного и дисплейного времени;

–необходимое процессорное и дисплейное время в часах;

Общее время работы с компьютером составляет 8 (ч) * 60 (дн.) = 480 (ч.). Средняя стоимость электроэнергии в городе Таганроге составляет 3,5 кВт/ч. При среднем потреблении электроэнергии персональным компьютером (системный блок – 250 Вт, монитор – 50 Вт) получим:

Для проектирования программного продукта необходимым условием является наличие интернета на разрабатываемой ЭВМ. Наиболее выгодным решением является пакет, предоставляемый провайдером Ростелеком, за 350 руб. Следовательно, получим: 350 * 2 = 700 (руб.)

В итоге, единовременные капитальные затраты на этапе проектирования равны:

руб.

Выполним расчет полной себестоимости программного продукта и занесем данные в таблицу 6.3.

Таблица 6.3 – Калькуляция полной себестоимости системы

Наименование статьи калькуляции	Сумма, руб.
Основная заработная плата разработчиков ПП	74976
Дополнительная заработная плата разработчиков ПП (8%)	5998
Социальные отчисления (30%)	22492
Затраты на использование ЭВМ	504
Производственная себестоимость	103970
Внепроизводственные расходы (2%)	2079
Полная себестоимость	106049

Размер налога на добавленную стоимость (НДС) учитываем, как 18% от продажной цены разработки. Принимая во внимание особенности продукции и стремительное развитие компьютерного зрения, для окупаемости продукта необходимо приобретение 10000 копий потребителями.

Это значит, что итоговая стоимость не должна превышать 50 рублей. Определим величину закладываемой прибыли в размере 100% к полной себестоимости. По этим данным определяется итоговая цена продукции в таблице 6.4.

Таблица 6.4 – Определение рыночной цены продукции

Наименование статьи калькуляции	Сумма, руб.
Полная себестоимость (1 копия)	10,60
Закладываемая прибыль в 100%	10,60
Итого, продажная цена без НДС	21,20
НДС, 18%	3,81
Итого, продажная цена с НДС	25,01