4. Экономическая часть

4.1. Определение производственной мощности и производственной программы цеха.

Производственную мощность агрегата определяем по формуле:

М=Q*k_В*(Т_ЭФ/t_Ц)

Q – масса сырья, перерабатываемого за один цикл, т;

K_В – коэффициент выхода основной продукции из сырья,

T_Ц - продолжительность цикла переработки сырья.

Эффективный фонд времени работы оборудования за год:

Т_ЭФ=(Т_К – Т_ППР)*24час,

Т_К – календарный фонд времени;

Т_ППР – продолжительность планово-предупредительных ремонтов

Т_ЭФ=(365-23)*24=8208 часов

М= 8,15*0,54*(8208/2)=1806 т

Таблица 4.1 - Распределение производственной программы цеха на первый квартал

Показатель	Всего за квартал	Январь	Февраль	март	Всего за год
Печь №1 Печь №2 Печь №3 Печь №4 Печь №5 Печь №6	5418 5418 5418 5418 5418 5418	1806 1806 1806 1806 1806 1806	1806 1806 1806 1806 1806 1806	1806 1806 1806 1806 1806 1806	21672 21672 21672 21672 21672 21672
всего	32508	10836	10836	10836	130032

4.2 Расчет численности рабочих цеха.

Расчет явочной сменной численности основных рабочих цеха производим с учетом нормы численности:

Ч_яв.см= m*Н_ч,

где m – количество обслуживаемых агрегатов (печей);

Н_ч – норма численности (количество рабочих, необходимое для обслуживания одного агрегата).

Ч_яв.см.=6*10=60 человек.

Основные рабочие цеха работают непрерывно по четырехбригадному графику с восьмичасовым рабочим днем (3 смены). При четырехбригадном графике работы штатная суточная численность основных рабочих равна:

Ч_шт.сут=4*Ч_яв.см=4*60=240 человек.

Для определения списочной численности рабочих используем коэффициент списочности, который для четырехбригадного графика с восьмичасовым рабочим днем по справочным данным равен 1,12. Тогда списочная численность основных рабочих равна:

Ч_сп=Ч_{шт. сут}*К_сп=240*1,12=267 человек.

Результаты расчета представлены в таблице 4.2.

Таблица 4.2 - Штатное расписание основных рабочих цеха.

Специальность	Разряд	Тарифная ставка, грн/ч	График	Численность по бригадам				ЧШТ.СП	Резерв	ЧСП
				1	2	3	4
Начальник смены	1	17	4х бр. 8час.	1	1	1	1	4	1	5
Мастер	2	15	-«-	10	10	10	10	40	4	44
Горновой	3	12	-«-	10	10	10	10	40	5	45
Подручный горнового	4	10	-«-	20	20	20	20	80	7	87
Крановщик	5	8	-«-	9	9	9	9	36	5	41
Шихтовщик	4	10	-«-	7	7	7	7	28	3	31
Дежурный слесарь	6	6	-«-	2	2	2	2	8	1	9
Дежурный электрик	6	6	-«-	1	1	1	1	4	1	5

Электрослужба и механослужба цеха работают по прерывному графику работы в одну смену (пятидневная рабочая неделя с восьмичасовым рабочим днем). Для такого режима работы численность явочная сменная равна численности штатной суточной:

Ч_яв.см.=Ч_шт.сут.=m*Н_ч=10*2=20 человек.

Коэффициент списочности для такого графика работы равен 1,12:

Ч_сп=Ч_яв.см*К_сп=20*1,12=23 человек.

Результаты расчета численности вспомогательных рабочих представлены в таблице 4.3.

Таблица 4.3 - Штатное расписание рабочих ремонтных бригад механо- и электрослужбы.

Специальность	Разряд	Численность	Ставка, грн/ч
Слесарь-ремонтник (бригадир)	4	1	10
Слесарь-ремонтник	6	9	6
Электрик (бригадир)	4	1	10
Электрик	6	9	6

Штатное расписание руководящего состава представлено в таблице 4.4.

Таблица 4.4 - Штатное расписание руководящего состава цеха.

Должность	Количество	Месячный оклад, грн
Начальник цеха	1	7000
Зам. начальника цеха	1	6000
Зам. начальника цеха по механо- и электрослужбе	1	6000
Ст. инженер экономист	1	3000
Ст. инженер по охране труда	1	3000
Механик цеха	1	2000
Электрик цеха	1	2000

4.3 Расчет фонда оплаты труда

Расчет фонда оплаты труда производим на основании средней почасовой тарифной ставки отдельно для основных и вспомогательных рабочий.

4.3.1 Расчет ФОТ основных рабочих цеха.

а). Определяем среднюю почасовую тарифную ставку для основных рабочих по формуле:

h_ср=(h₁*Ч_сп1+h₂*Ч_ср2+…+h_nЧ_срn)/(Ч_сп1+Ч_сп2+…+Ч_спn),

h_1…n – тарифные ставки рабочих соответствующих разрядов, грн/час;

Ч_сп1…n – списочная численность рабочих соответствующих разрядов, чел.

h_ср=(17*5+15*44+12*45+10*118+8*41+6*14)/(5+44+45+118+41+14)=10,7 грн/час.

б). Расчет тарифной заработной платы:

ЗП_ТАР=Т_эф*h_ср*Ч_сп,

Т_эф – годовой эффективный фонд работы рабочего, час.

ЗП_ТАР=1950*10,7*267=5570955 грн.

в). Расчет суммы премиальных выплат за выполнение плана:

ЗП_ПРЕМ=ЗП_ТАР*(П_ПР/100%),

П_ПР – процент премии за выполнение плана.

ЗП_ПРЕМ=5570955(10/100)=557095,5 грн

г). Определение доплаты за работу в вечерние часы (с 16⁰⁰ до 22⁰⁰, доплата из расчета 20% от дневной почасовой тарифной ставки за каждый час роботы вечером):

ЗП_ВЕЧ=0,2*h_ср*Т_веч*Ч_сп

Т_веч – количество часов работы вечером (Т_веч=1950/4=Т_эф/4=487,5 час)

ЗП_ВЕЧ=0,2*10,7*487,5*267=278548 грн.

д). Определение доплаты за работу в ночные часы (с 22⁰⁰ до 6⁰⁰,доплата из расчета 40% от дневной почасовой ставки за каждый час работы ночью)

ЗП_НОЧ=0,4*h_ср*Т_ноч*Ч_сп

Т_ноч – количество часов работы в ночной период (Т_эф/3=1950/3=650 час)

ЗП_НОЧ=0,4*10,7*650*267=742794 грн.

е). Оплата работы в праздничные дни:

ЗП_ПРАЗ=h_ср*Д_пр*Т*Е*Ч_сп

Д_пр – количество праздничных дней в году, 10 дней.

Т – продолжительность смены.

Е – доля работающих в праздничные дни (при четырехбригадном графике – 3/4=0,74).

ЗП_ПРАЗ=10,7*10*8*0,75*267=171414 грн.

ж). Оплата переработки по графику:

ЗП_ПЕР=h_ср*Т_пер*Ч_сп

Т_пер – годовое количество часов переработки, которое определяют по формуле:

Т_пер=Т_факт-Т₁-Т₂

Т_факт – годовое количество часов работы одного рабочего при трехсменном четырехбригадном режиме работы:

Т_факт=(365*3/4)*8=2190 час.

Т₁ – годовое количество часов работы одного рабочего при 40-часовой рабочей неделе в соответствии с трудовым законодательством:

Т₁=(365-10-52-52)*8-6=2002 час.

Т₂ – годовое количество часов работы одного рабочего в праздничные дни:

Т₂=(10*3/4)*8=60 час.

Т_пер=2190-2001-60=128 час.

ЗП_ПЕР=10,7*128*267=365683 грн.

з). Оплата отпусков:

ЗП_ОТ=(ЗП_ТАР+ЗП_ПРЕМ+ЗП_ВЕЧ+ЗП_НОЧ+ЗП_ПР+ЗП_ПЕР)*(Т_отп/Т_к),

Т_отп – продолжительность отпуска в календарных днях, 26 дней;

Т_к – календарный фонд, 365 дней.

ЗП_ОТ=(5570955+557095,5+278548+742794+171414+365683)*(26/365)=547531 грн.

1.9. Расчет фонда заработной платы основных рабочих:

ФЗП_ОСН=ЗП_ТАР+ЗП_ПРЕМ+ЗП_ВЕЧ+ЗП_НОЧ+ЗП_ПР+ЗП_ПЕР+ЗП_ОТ=

=5570955+557095+278548+742794+171414+365683+547531=8234030 грн.

1.10. Оределение среднемесячной заработной платы основных рабочих:

ЗП_СРМ=ФЗП_ОСН/(Ч_сп*12мес)=8234030/(267*12)=2570 грн.

4.3.2. Расчет ФОТ вспомогательных рабочих (ремонтники).

а). Определение средней часовой тарифной ставки:

h_ср=(2*10+18*6)/(2+18)=6,4 грн/час.

б). Расчет тарифной заработной платы:

ЗП_ТАР=1800*6,4*20=230400 грн.

в). Расчет премии за выполнение плана:

ЗП_ПРЕМ=230400(10/100)=23040 грн.

г). Оплата отпусков:

ЗП_ОТ=(230400+23040)*(22/365)=16664,5 грн.

д). Расчет фонда заработной платы вспомогательных рабочих:

ФЗП_ВСП=230400+23040+16664,5=270104,5 грн.

е). Определение среднемесячной заработной платы вспомогательных рабочих:

ЗП_СРМ=270104,5/(20*12)=1125 грн.

Общий фонд оплаты труда рабочим составляет:

ФОТ_РАБ=8504134,5 грн.

4.3.3 Расчет ФОТ руководящего состава цеха, представлен в таблице 4.5

Таблица 4.5 - Расчет ФОТ руководящего состава цеха

Должность	Месячный оклад, грн	Премия в месяц, грн	Месячный ФОТ, грн	Годовой ФОТ, грн
Начальник цеха	7000	700	7700	92400
Зам. начальника цеха	6000	500	6500	78000
Зам. начальника цеха по механо- и электрослужбе	6000	500	6500	78000
Ст. инженер экономист	3000	250	3250	39000
Ст. инженер по охране труда	3000	250	3250	39000
Механик цеха	2000	130	2130	25560
Электрик цеха	2000	130	2130	25560

4.4. Расчет суммы капитальных вложений на проект

1. Капитальные вложения в строительство зданий.

КВ_СТРОИТ=Ц_СТР*V_СТР

Ц_СТР – средняя цена 1м³ строения, (принимаем 500 грн);

V_СТР – объем здания;

Объем здания цеха составляет 225000 м³.

КВ_СТРОИТ=500*225000=112500 тыс. грн.

1. Капитальные затраты на оборудование:

КВ_О=Ц_О*(1+К_Т-З+К_Б-М)*m

Ц_О – цена покупки единицы оборудования , грн;

К_Т-З – коэффициент, который учитывает транспортно-подготовительные затраты (0,05-0,1 от цены оборудования);

К_Б-М – коэффициент, который учитывает затраты на строительно-монтажные работы (0,1-0,2 от цены оборудования);

m – количество единиц оборудования.

Для установки в цехе шести электродуговых печей необходимо затратить:

КВ_О=1800000*(1+0,1+0,15)*6=37500 тыс. грн.

3. Капитальные вложения в подемно-транспортное оборудование принимаем равными 10%-там от капитальных вложений в оборудование – 3750 тыс. грн.

4. Другие затраты принимаем равными 5%-там от капитальных вложений в оборудование – 1875 тыс. грн.

5. Суммарные капитальные вложения на строительство цеха составят:

112500+37500+3750+1875=155625 тыс. грн.

4.5. Планирование себестоимости продукции

Затраты на сырьевые материалы рассчитываются исходя из норм расхода того или иного материала на 1 тонну готовой стали.

При расчете отчислений на социальные нужды принимаем следующее:

-отчисления на обязательное пенсионное страхование составляет 32% от суммы статей «Основная зарплата производственных рабочих» и «Дополнительная зарплата производственных рабочих»;

-отчисления на социальное страхование 2,9% от суммы тех же пунктов;

-отчисления на социальное страхование от безработицы 1,9% от суммы тех же пунктов.

Затраты на оплату труда с отчислением на социальные меры вспомогательных рабочих (ремонтников) учитываем в статье «Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования». В этой же статье учитываем и амортизационные отчисления:

А=Ф*Н_а

Ф – стоимость оборудования, грн.

Н_а – норма амортизации на год, % (принимаем 10%).

Тогда амортизационные отчисления составят:

(37500+3750+1875)*0,1=4312,5 тыс грн.

Затраты на оплату труда с отчислением на социальные нужды руководства, технологов и специалистов цеха учитываем в статье «Общепроизводственные затраты».

4.6. Основные показатели работы цеха

Определяем прибыль от реализации продукции

П=(Ц-С)*В

Ц – ценна тонны ферромарганца, грн

С – производственная себестоимость тонны ферромарганца, грн.

В – годовой объем производства, т

П_БАЗ=(5900-5147,9)*130000=97,8 млн. грн.

П_ПРОЕКТ=(5900-4740)*130000=150,8 млн. грн.

Определяем чистую прибыль

П_Ч=П-(П*0,25)

0,25 – налог на прибыль, в долях.

Пч_БАЗ=97,8-(97,8*0,25)=73,35 млн. грн.

Пч_ПРОЕКТ=150,8-(150,8*0,25)=113,1 млн. грн.

Рассчитываем экономическую эффективность капитальных вложений:

Е=Пч/КВ

КВ – величина капитальных вложений, грн

Е_ПРОЕКТ=113,1/155,625=0,73 грн/ 1 грн КВ

Таблица 4.6 - Калькуляция себестоимости продукции

Статья затрат	Ед. Изм.	На годовой объем продукции (Базовый/проект)			На тонну продукции (Базовый/проект)
		Расход, тыс.т	Цена за ед., грн	Затраты, млн. грн	Расход, кг	Затраты, грн
Сырье, в том числе: 1.Малофосфористый шлак 2. Австралийская руда 3. Известняк 4. Кокс 5. Железная стружка		1246,2/666,0 656/165,1 -/370 470/152 81,2/74 39/16	980 1060 50 450 800	734,12/607,7 642,88/161,8 -/392,2 23,5/7,6 36,54/33,3 31,2/12,8	6231/3330 3280/1270 -/1850 2350/760 406/370 195/80	3670/3473,6 3214/1244,6 -/1961 117/38 183/166 156/64
Топливо на тех. нужды	м3	2*106/4*106	0,45	0,9/1,8	10/20	4,5/9,0
Энергия на технологические цели	кВт	1394*106/ 1178*106	0,20	278,8/335,6	6970/5890	1394/1178
Основная зарплата производственных рабочих	млн. грн	-	-	7,68	-	38,4
Дополнительная зарплата производственных рабочих	млн. грн	-	-	0,56	-	2,8
Отчисления на социальные нужды	млн. грн	-	-	3,03	-	15,0
Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования	млн. грн	-	-	4,1	-	20,6
Общепроизводственные затраты	млн. грн	-	-	0,52	-	2,6
Производственная себестоимость продукции	млн. грн	-	-	669,23/616,2	-	5147,9/ 4740

Определяем рентабельность производства:

Р=(Пч/Ср)*100%

Ср – себестоимость годового объема производства продукции, грн.

Р_БАЗ=(73,35/669,23)*100%=11,0%

Р_ПРОЕКТ=(113,1/616,2)*100%=18,4%

Срок окупаемости капитальных вложений:

Т=КВ/Пч=155,625/113,1=1,38 года

Рассчитаем годовой экономический эффект от реконструкции:

Эг=((С_БАЗ-С_ПОЕКТ)-Ен*КВ)

Ен – нормативный коэффициент экономической эффективности капитальных вложений (принимаем 0,17)

Эг=((669,23-616,2)-0,17*155,625)=26,6 млн. грн.

Таблица 4.7 – Сравнение основных показателей работы цеха по базовому и проектируемому вариантам

Показатель	Единица измерения	Вариант производства
		Базовый	Проектируемый
Годовой объем продукции: - в натуральных единицах, - в стоимостных единицах, Численность рабочих: Всего, в том числе - основные рабочие - вспомогательные рабочие - руководящие работники Продуктивность труда, - рабочих - основных рабочих Фонд оплаты труда рабочих и руководящего персонала. Среднемесячная заработная плата,: - основного рабочего - дополнительного рабочего - руководящего персонала Себестоимость тонны продукции, Цена тонны продукции Годовая прибыль (чистая). Рентабельность продукции, Величина капитальных вложений. Годовой экономический эффект. Экономическая эффективность капитальных вложений, Период окупаемости капитальных вложений	т млн. грн. чел млн* *грн/чел грн грн грн грн млн. грн % млн. грн млн. грн грн/1 грн КВ лет	130000 767 294 267 20 7 2,6 2,87 8803654 2570 1125 3565 5147,9 5900 73,35 11,0	130000 767 294 267 20 7 2,6 2,87 8803654 2570 1125 3565 4740 5900 113,1 18,4 155,6 26,6 0,73 1,4

Выводы по разделу

Предложенные в дипломном проекте вариант проекта ферросплавного цеха и технологии производства ферромарганца с использованием зарубежных руд показывают, что имеется возможность для снижения цен на продукцию, что повысит ее конкурентоспособность. Несмотря на запланированное снижение цены с 5900 до 5000 грн/т сплава ожидается увеличение прибыли на 72,825 млн. грн, увеличение рентабельности продукции на 10,9%(абс). Годовой экономический эффект от внедрения новой технологии составит 160,07 млн.грн. Срок окупаемости капитальных вложений на проект составит 0,5 года, а экономическая эффективность капитальных вложений – 2,69 грн/1 грн. КВ.