
Формула (24)
Зэл=( 163,59*10 800+1 356 354,36*2)* 1,1= 4 927 428,79
Формула (25)
Сэл = 4 927 428,79 / 1 356 354,36 = 3,63
Форма 14
Смета общепроизводственных расходов
Наименование статей расходов |
Исходные данные для расчета *) |
Сумма, руб. |
1 Содержание цехового персонала: - основная и доп. заработная плата служащих - основная и доп. заработная плата вспомогательных рабочих |
из табл 10
из табл. 9 (итого) |
5 360 696,25
9 378 099,85 |
Итого: |
|
14 738 796,1
|
2.Отчисления на социальные нужды |
30% от суммы зарплаты по ст.1 |
14 738 796,1*0,3= 4 421 638,83
|
3.Содержание зданий и сооружений |
3% от сметной стоимости зданий |
155 495 700*0,03= 4 664 871
|
4. Содержание оборудования |
2,5% от сметной стоимости оборудования. |
31 258 240*0,025= 781 456
|
5. Текущий ремонт зданий и сооружений |
4% от сметной стоимости зданий |
155 495 700*0,04= 6 219 828
|
6.Текущий ремонт оборудования |
13% от сметной стоимости оборудования. |
31 258 240*0,13= 4 063 571,2
|
7.Амортизация зданий и сооружений |
- |
6 219 828 |
8. Амортизация оборудования |
- |
5 389 748 |
9. Расходы по охране труда |
20% ФЗП всего персонала |
43 464 029,20*0,2= 8 692 805,84
|
Итого: |
|
Итого+(2-9)= 14 738 796,1 +2,3,4,5,6,7,8,9= 55 192 542,97
|
10.Прочие общепроизводственные расходы |
20% от суммы расходов по предыдущим статьям |
11 038 508,59
|
Всего: |
|
Итого + Проч.расх= 66 231 051,56
|
Формула (26)
Годовой выпуск продукции в оптовых ценах (А):
А = Q*Ц
где Q - годовой выпуск продукции, натуральные единицы;
Ц - оптовая цена единицы продукции, руб.
А = 50*3 437 522,94=171 876 147
Формула (27)
Нормируемые оборотные средства (Он):
Он
=
a=24
где Фос - основные производственные фонды, руб.; а - доля основных фондов в общей сумме производственных фондов, %; б - то же, нормируемых оборотных средств, %.
Он = 143 230 122,68/24=5 967 921,77
Формула (28)
Прибыль (годовая) от реализации продукции (П):
П=
где С — полная себестоимость единицы продукции, руб.
П=50*(3 437 522,94-2 864 602,45)= 28 646 024,54
Формула (29)
Пч
= П* ()
= 28 646 024,54*0,8=22
916 819,63
где НП – централизованно установленная ставка налога на прибыль, 20%.
Где П-20% от этой прибыли (посчитано в 28Ф.)
Формула (30)
Рентабельность:
а) производственных фондов: по прибыли
от реализации (Рф) - Рф==(28
646 024,54/(317 481 698+5 967 921,77))*100%=8,86%
Формула (31)
по
чистой прибыли (Р)
- Р
=
=
= (22 916 819,63/(317 481 698+5 967 921,77))*100%=7,09%
Формула (32)
б) продукции (Рп):
Рп
=
=
((3
437 522,94-2 864 602,45)/ 2
864 602,45)*100%=20%
Формула (33)
Срок окупаемости капиталовложений (Ток):
Ток
=
=
(317 481 698+5 967 921,77)/
22 916 819,63
=14,11
г.
Формула (34)
7. Фондоотдача основных фондов (Фо):
Фо
=
=171
876 147/317 481 698=0,54
руб/руб
Форма 15
Сводная таблица основных технико-экономических показателей
№ п/п |
Наименование показателей |
Значение показателей |
1 |
Годовой выпуск продукции: а) в натуральном выражении, т. (кг, шт.) б) в оптовых ценах, руб. в) по себестоимости, руб. |
50 171 876 147 2 864 602,45 |
2 |
Эффективный фонд времени работы единицы ведущего оборудования, ч/год |
8 291,08 |
3 |
Капитальные затраты на основные фонды, руб. – всего в том числе: - здания и сооружения - оборудование |
155 495 700 31 258 240 |
4 |
Нормируемые оборотные средства, руб. |
5 967 921,77 |
5 |
Удельные капиталовложения, руб./т (шт.) |
6 349 633,96 |
6 |
Численность персонала, чел. – всего в том числе: а) рабочих из них - основных б) служащих |
138 101
14 |
7 |
Производительность труда: а) выработка на одного работающего, т (шт.)/год б) выработка на одного рабочего, т (шт.)/год |
0,33 0,36 |
8 |
Средняя годовая заработная плата: а) одного работающего, руб. б) одного основного рабочего, руб. |
285 947,56 284 408,25 |
9 |
Полная себестоимость единицы продукции, руб. |
2 864 602,45 |
10 |
Оптовая цена единицы продукции, руб. |
3 437 522,94 |
11 |
Прибыль (годовая) от реализации , руб. |
28 646 024,54 |
12 |
Чистая прибыль, руб. |
22 916 819,63 |
13 |
Рентабельность: а) производственных фондов, % б) продукции, % |
8,86% 20% |
14 |
Срок окупаемости капиталовложений, годы |
14 лет 1 мес. 9 дн. |
15 |
Фондоотдача, руб./руб. |
0,54 |
Qmin
=
=
(66 231 051,56+32 558 229,67+2 116 701,32)/((3 437 522,94-(555,19+99
071,55+574 504,66+172 351,4)))=38,94
∑ Q*Ц ; ∑ Q*C руб.
∑ Q*Ц=171 876 147
руб.
171 876 147
143 230 122,5 ∑
Q*C=143 230 122,5
руб.