4. Торговая прибыль. Ссудный процент. Определение ставки ссудного процента.

С увеличением масштабов производства и расширением рынков возникает необходимость, чтобы особая группа предпринимателей занималась реализацией товаров. Предприниматели, вложившие свои деньги в материальное производство, как правило, сами не организую торговлю своей продукции. Большими оптовыми партиями они продают их либо на товарных биржах, либо прямым торговым посредникам, имеющим сеть различных магазинов. Таким образом, наряду с производителями появляются торговые предприниматели, т.к. функции реализации товарного капитала обособляются. Товарная форма капитала - это одна из трех форм капитала промышленника (две другие представлены денежной и производительной формами). Объективная возможность обособления товарного капитала в виде торгового создается благодаря тому, что у производителя одновременно капитал существует в трех указанных формах. Одна часть промышленного капитала всегда находится в сфере производства, другая - в сфере обращения. Здесь и происходит превращение товарного капитала в торговый.

Торговцы получают доходы в виде торговой прибыли. Если в сфере торговли, т.е. обращения, происходит лишь смена форм стоимости (денежной формы на товарную и товарной на денежную), а сами товары и новая стоимость не создаются, то возникает вопрос: откуда же берется торговая прибыль?Чтобы ответить на это вопрос, необходимо рассмотреть составные части торгового капитала.

В торговом капитале можно выделить три составляющие: 1) капитал обращения, авансируемый на приобретение товаров; 2) капитал, авансируемый на дополнительные издержки обращения; 3) капитал, авансируемый на чистые издержки обращения. Необходимо выяснить, каким образом возмещаются все эти части и каким путем каждая из них возвращается к торговцу.

Та часть средств, которая расходуется торговцем на приобретение товаров, не увеличивает стоимость товаров. чтобы вернуть авансированную сумму денег, торговцу достаточно продать купленные товары по той же покупной цене. Но для того, чтобы получить прибыль, продажная цена товаров должна быть выше их покупной цены. Разница между продажной и покупной ценой составляет торговую прибыль. Отсюда возникает поверхностное представление, что прибыль появляется в обращении.

Дополнительные издержки обращения, по существу, не отличаются от издержек производства. Это расходы на перевозку товаров, хранение, упаковку, т.е. связанные с продолжением процесса производства в сфере обращения. Поэтому к созданной ранее, в сфере производства, стоимости товаров присоединяется дополнительная стоимость. Стоимость товаров соответственно увеличивается.

Чистые издержки обращения - это непроизводительные денежные затраты, связанные с превращением товарной формы капитала в денежную и наоборот. Они не увеличивают стоимость товаров. Тем не менее, чистые издержки возмещаются, а средства, авансированные на эти издержки, приносят среднюю прибыль. Прибыль на эту часть представляет собой часть прибавочного продукта, созданного в производстве, т.е. средства, расходуемые в виде чистых издержек обращения, участвуют в распределении прибавочного продукта, что ведет к снижению средней нормы прибыли. Таким образом, увеличение торговой прибыли путем надбавки к цене товара есть лишь перераспределение уже созданной стоимости. Торговая прибыль - часть всего прибавочного продукта, которая приходится на долю торгового капитала как соответствующей части совокупного капитала.

Процесс извлечения торговой прибыли состоит в том, что торговцы покупают товары по цене ниже общественной цены производства, а продают их по цене, соответствующей цене производства.

Торговый капитал способствует ускорению оборота всего капитала как в связи с тем, что промышленники получают возможность быстрее продавать свои товары, так и в связи с тем, что специализация торговцев на функции товарного обращения сокращает в целом время реализации товаров. В настоящее время торговля развитых капиталистических стран является высокомонополизированной сферой экономики процесс монополизации товарного обращения в различных капиталистических странах имеет свою специфику, однако можно выделить, по крайней мере, два общих направления. Во-первых, в сферу товарного обращения проникает крупный промышленный капитал; во-вторых, торговля все более становится прямым участником производства. Эти процессы протекают при непременном участии банковского капитала, который тесно связан и с промышленным и с торговым. Сегодня в сфере капиталистической торговли действуют крупнейшие монополии - торгово-промышленные комплексы (они контролируют до 65% оптовой торговли, до половины и более экспортных и импортных операций). Формы и методы проникновения промышленного капитала в торговый идет с помощью маркетинга, который представляет собой целостную систему взаимоувязки интересов производителя и потребителя.

Кроме промышленной и торговой части капитала существует ссудный капитал - это денежные средства, которые выдаются предпринимателям на установленный срок при условии возвратности за определенную плату, взимаемую в виде процента. Сосредотачиваются эти денежные средства прежде всего в банках, которые и выдают ссуды производителям и торговцам и получают доход в виде ссудного процента. Ссудный капитал растет с развитием капитализма, становится предметом купли-продажи. Ссудный процент - это цена капитала как товара. Источники ссудного капитала: 1) денежные средства функционирующих предпринимателей, временно высвободившиеся в процессе круговорота капитала; 2) денежные доходы и сбережения широких слоев населения; 3) накопленные капиталы рантье - денежных капиталистов, которые сами не занимаются предпринимательской деятельностью, а отдают свой капитал в ссуду, получая за это проценты; 4) временно используемые денежные средства центральных и местных бюджетов, страховых компаний, профсоюзов, а также различных обществ и организаций. Ссудный капитал есть капитал-собственность, в отличие от капитала-функции, т.е. капитала, функционирующего в промышленности или торговле. Эффективность применения ссудного капитала определяется нормой ссудного процента, т.е. отношение суммы дохода ссудного предпринимателя к сумме ссудного капитала, выраженного в процентах.

Норма дохода ссудного капитала лишь в экстремальных случаях превышает среднюю норму прибыли. Так как процент является частью средней прибыли, то норма процента не может быть, как правило, выше средней нормы прибыли. Максимальной высоты норма процента достигает в период кризиса, когда товары не реализуются, норма прибыли резко падает, и предприниматели испытывают острую нужду в деньгах. Минимальный уровень процента имеет место в период депрессии, когда спрос на ссудный капитал ограничен, а предложение его возрастает в результате высвобождения из промышленности и торговли денежных капиталов. В этот период норма прибыли, наоборот, начинает повышаться.

Формой движения ссудного капитала является кредит. Кредит - это ссуда в денежной или товарной форме на условиях возвратности с уплатой процента. Основными формами кредита служат коммерческий и банковский. Коммерческий кредит предоставляют друг другу функционирующие в производстве и торговле предприниматели - в виде продажи товаров с отсрочкой платежа. Связано это с тем, что одни предприниматели предлагают для реализации готовые изделия, в то время, как другие еще не имеют наличных денег для их покупки. Банковский кредит предоставляется ссудными предпринимателями, банками и другими кредитными учреждениями в виде денежных ссуд функционирующим предпринимателям. Банковский кредит носит универсальный характер, предоставляется в значительно большем объеме и на более длительные сроки, его может брать любой предприниматель для достижения любых целей.

Виды денежного кредита: 1) потребительский; 2) сельскохозяйственный; 3) ипотечный (денежная ссуда, предоставляется под залог недвижимости (имущества) на длительный срок. Ранняя форма кредита); 4) государственный (путем размещения облигационных займов и казначейских обязательств); 5) международный кредит.

Основными центрами кредитных отношений являются банки. В банковскую системы включаются различные виды банков: 1) эмиссионные, которым государство предоставляет право на эмиссию банкнот (кредитных денег); 2) коммерческие банки кредитуют производственные предприятия, занимаются фондовыми, комиссионными и валютными операциями; 3) специализированные банки осуществляют преимущественно определенные виды финансово-кредитных операций. Ими могут быть ипотечные банки, инвестиционные, экспортно-импортные банки.