55

Федеральное агентство по образованию

ГОУ ВПО «Тульский государственный университет»

Кафедра «Финансы и менеджмент»

УТВЕРЖДАЮ

Декан факультета экономики и права

_____________Е.А. Федорова

"___"___________2008г.

Методические указания по проведению практических занятий по курсу «Стратегический менеджмент» всех форм обучения

Моделирование финансовых потоков в системе Project Expert 6

Тула – 2008 г.

Разработали:

Федорова Е.А. – доктор экономических наук, профессор,

Рыбальченко В.А. – кандидат экономических наук,

Владимирова Т.Ю. – ассистент каф. ФиМ

Данные методические указания предназначены для проведения практических занятий по курсу "Стратегический менеджмент".

Целью занятий является отработка приемов создания и моделирования экономической части стратегических планов организаций в системе ProjectExpertv6.xx.

Методические указания предусматривают владение навыками работы с операционной системой MS Windows95 и выше, а также текстовым процессоромMSWord.

Методические указания состоят из двух разделов теоретической части, предназначенной для самостоятельного изучения системы ProjectExpertv6., и практической, предназначенной для закрепления полученных навыков создания экономической части стратегических планов организаций.

Каждый студент должен самостоятельно составить и рассчитать один из 30 вариантов экономической части стратегического плана, представленных в задании.

Оглавление

ВВЕДЕНИЕ 5

Построение модели 5

Определение потребности в финансировании 6

Разработка стратегии финансирования предприятия 6

Анализ эффективности проекта 6

Формирование отчета 6

Контроль за ходом реализации проекта 7

0. Раздел "Проект" 7

0.1. Заголовок проекта 7

0.2. Список продуктов 7

0.3. Текстовое описание окружения 8

0.4. Отображение данных 8

0.4.1. Показывать данные 8

0.4.2. Итоговые таблицы 9

0.5. Настройка расчета 9

0.6. Защита проекта 10

1. Раздел "Компания" 10

1.1. Стартовый баланс 10

1.2. Банк, система учета 11

1.3. Структура компании 12

2. Раздел "Окружение" 12

2.1. Валюта 13

2.2. Ставка рефинансирования 13

2.3. Инфляция 14

2.4. Налоги 14

3. Раздел "Инвестиционный план" 14

3.1. Календарный план 15

3.1.1. Командное меню и панель управления 15

3.1.2. Окно таблицы этапов 16

3.1.3. Информационное окно 16

3.1.4. Окно диаграммы GANTT 17

3.2. Список активов 17

3.3. Редактирование ресурсов 17

4. Раздел "Операционный план" 18

4.1. План сбыта 18

4.2. План производства 19

4.3. Сырье, материалы и комплектующие 19

4.4. План по персоналу 20

4.5. Общие издержки 21

5. Раздел "Финансирование" 21

5.1. Акционерный капитал 23

5.2. Кредиты 24

5.3. Лизинг 25

5.3.1. Лизинговые платежи 26

5.3.2. График выплат 27

5.3.3. Страхование 27

5.3.4. Выкуп 27

5.4. Инвестиции 27

5.5. Другие поступления 28

5.6. Другие выплаты 29

5.7. Распределение прибыли 29

5.8. Льготы по налогу на прибыль 29

6. Раздел "Результаты" 29

6.1. Отчет о прибыли и убытках 30

6.2. Отчет о движении денежных средств 30

6.3. Баланс 31

6.4. Отчет об использовании прибыли 32

6.5. Детализация результатов 32

6.6. Таблица пользователя 33

6.7. Графики 33

6.8. Отчет 33

7. Раздел "Анализ проекта" 34

7.1. Финансовые показатели 34

7.2. Эффективность инвестиций 40

7.3. Доходы участников 40

7.4. Анализ чувствительности 41

7.5. Анализ безубыточности 41

7.6. Монте-Карло 42

7.7. Разнесение издержек 43

7.8. Реальная модель 44

8. Сценарии Реализации проекта 44

8.1. Реальная модель 44

8.2. Пессимистическая модель 44

8.3. Оптимистическая модель 44

9. Раздел "Актуализация" 45

9.1. Актуализация 45

9.2. Актуализированное и Рассогласование Кэш-фло 45

10. практическое Задание на разработку экономической части СТРАТЕГИЧЕСКОГО плана 47

БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК 55

0. ВВЕДЕНИЕ

ProjectExpert6 - компьютерная система, предназначенная для создания финансовой модели нового или действующего предприятия независимо от его отраслевой принадлежности и масштабов.

Построив при помощи ProjectExpert6 финансовую модель собственного предприятия или инвестиционного проекта, Вы получаете возможность:

• разработать детальный финансовый план и определить потребность в денежных средствах на перспективу;

• определить схему финансирования предприятия, оценить возможность и эффективность привлечения денежных средств из различных источников;

• разработать план развития предприятия или реализации инвестиционного проекта, определив наиболее эффективную стратегию маркетинга, а также стратегию производства, обеспечивающую рациональное использование материальных, людских и финансовых ресурсов;

• проиграть различные сценарии развития предприятия, варьируя значения факторов, способных повлиять на его финансовые результаты;

• сформировать стандартные финансовые документы, рассчитать наиболее распространенные финансовые показатели, провести анализ эффективности текущей и перспективной деятельности предприятия;

• подготовить безупречно оформленный бизнес-план инвестиционного проекта, полностью соответствующий международным требованиям на русском и нескольких европейских языках.

Работа с ProjectExpertможет быть представлена в виде следующих основных шагов:

1. Построение финансовой модели предприятия

2. Определение потребности в финансировании

3. Разработка стратегии финансирования

4. Анализ финансовых результатов

5. Формирование и печать отчета.

6. Ввод и анализ данных о текущем состоянии плана в процессе его реализации.