2. Домохозяйство как субъект финансового поведения

Важным вопросом, заслуживающим детального обсуждения, является вопрос о субъекте финансового поведения. Дело в том, что, как правило, им является не отдельный индивид, а семья или домохозяйство, - даже в том случае, если формально действия (например, операции с банковским счетом) могут быть приписаны одному человеку. Сколько-нибудь значимые финансовые решения принимаются людьми совместно. Это не означает, что они непременно сбрасывают все свои денежные ресурсы в "общий котел", или всегда принимают решения по финансовым вопросам совместно (хотя часто так и происходит). Однако в любом случае, финансовые действия совершаются с учетом вероятных реакций других людей, или оказываются следствием соответствующего распределения домашних прав и обязанностей, а также являются результатом множества повседневных обсуждений этих вопросов.

3. Основные источники денежных доходов и направления денежных расходов домохозяйств

Основными источниками денежных доходов домохозяйств являются:

1. Доходы от трудовой и предпринимательской деятельности

   1. Оплата труда работников по найму

   2. Доходы от самостоятельной занятости

   3. Доходы от продажи продукции подсобного хозяйства

   4. Доходы от предпринимательской деятельности

2. Доходы от собственности

   1. Проценты по вкладам и ценным бумагам

   2. Дивиденды на акции

   3. Доходы от сдачи в аренду (жилья, земли и пр.)

3. Социальные трансферты

   1. Пенсии

   2. Пособия

   3. Стипендии

4. Частные трансферты

   1. Безвозмездная денежная помощь от друзей и родственников

   2. Алименты

5. Прочие поступления

   1. Наследство (в денежной форме или от продажи наследства в натуральной форме)

   2. Выигрыши

   3. Поступления по страховкам

   4. Другие доходы

Основные направления денежных расходов домохозяйств:

1. Выплата обязательных платежей

   1. Подоходный налог

   2. Пенсионные взносы и взносы на социальное страхование

   3. Алименты

   4. Другие обязательные платежи

2. Потребительские расходы

   1. Покупка товаров длительного пользования и недвижимости

   2. Оплата услуг

   3. Покупка товаров кратковременного пользования

3. Сбережения

   1. Прирост наличных денег

   2. Покупка иностранной валюты

   3. Прирост остатков вкладов

   4. Покупка акций и ценных бумаг

   5. Инвестиции в домашнее производство

4. Частные трансферты (материальная помощь в пользу лиц, не являющихся членами домохозяйства) и пожертвования

5. Потери и убытки

6. Другие расходы.

4. Сбережения

Определение 1. Сбережениями называют остаток личного дохода (домохозяйства), который не был использован на выплату налогов и покупку товаров и услуг. Доля личных сбережений в текущем доходе домохозяйства определяется как норма сбережений.

Минимальная граница сбережений.Еще один нелегкий вопрос касается минимальной границы сбережений. В самом деле, всякую ли сумму можно считать сбережениями? Если я отложил один рубль, это еще не сбережения? А если отложены сто рублей? Или тысяча? Например, по данным нашего опроса занятых в трех российских городах в 1996 г., только четверть респондентов, считали сбережениями любую отложенную сумму. Многие называли конкретные числа, которые в несколько раз превосходили размер их месячного дохода.

Оценки, получаемые на основе данные опросов населения, со своей стороны обычно бывают занижены, поскольку люди склонны занижать как свои доходы, так и свои сбережения. Занижение может быть связано с двумя причинами: во-первых, люди не всегда считают сбережениями то, что к ним относится статистикой. Например, деньги, отданные в долг, редко рассматриваются как сбережения, нет четкого представления о том, какую часть наличных рублей считать сбережениями, а какую – оборотной кассой, и по привычке к сбережениям относят только банковские вклады. Во-вторых, занижение может быть сознательным: не сообщают о доходах, с которых не были заплачены налоги, и, следовательно, занижают их расходование, как на потребление, так и сбережения. Кроме того, считают небезопасным говорить интервьюерам о своих накоплениях, хранящихся дома в наличной форме, из-за боязни того, что сведения могут быть использованы в неблаговидных целях. В итоге принято считать, что данные макро статистики переоценивают реальные сбережения, а микро данных их недооценивают, и реальная оценка находится где-то между ними.

Классификация форм сбережений. Наша классификация основных форм сбережений представлена в таблице 1.