img-X21184652-0001

Состав нот участия в кредитах, выпущенных в рамках MTN программы, представлен в таблице ниже:

iС учетом дополнительного выпуска 03.08.2010 (500 млн долл. США)

iiС учетом дополнительного выпуска 19.10.2010 (250 млн долл. США)

iiiС учетом дополнительного выпуска 17.08.2012 (300 млн долл. США)

ivС учетом дополнительного выпуска 30.07.2012 (750 млн долл. США)

vВ рамках непубличного размещения

5.11. Выпущенные долговые обязательства

По состоянию на 1 октября 2015 и 1 января 2015 года у Банка отсутствовали просроченные или реструктурированные выпущенные долговые обязательства.

33

5.13. Уставный капитал

Ниже приведена структура Уставного капитала Сбербанка на 1 октября 2015 года:

Объявленные, размещенные и оплаченные акции

Структура уставного капитала Банка не менялась с июля 2007 года. Банк не выкупал собственные акции у акционеров в течение 9 месяцев 2015 года. По состоянию на 1 октября 2015 года на балансе Банка нет собственных акций, выкупленных у акционеров.

Все обыкновенные акции имеют номинальную стоимость 3 рубля за акцию и обладают одинаковыми правами. Каждая обыкновенная акция предоставляет право одного голоса. Все выпущенные обыкновенные акции полностью оплачены.

Привилегированные акции имеют номинальную стоимость 3 рубля за акцию, не обладают правом голоса (если иное не установлено федеральным законом). Все привилегированные акции обладают одинаковыми правами и полностью оплачены. Порядок выплаты дивидендов по акциям определяется действующим законодательством. Решение (объявление) о выплате дивидендов, размере дивидендов принимается Общим собранием акционеров по рекомендации Наблюдательного совета Банка. Размер дивидендов по привилегированным акциям составляет не ниже 15% от их номинальной стоимости. Если дивиденды по привилегированным акциям не выплачиваются, владельцы привилегированных акций получают право голоса аналогично владельцам обыкновенных акций до того момента, когда будет произведена выплата дивидендов.

35

6.Сопроводительная информация к Отчету о финансовых результатах

6.1.Процентные доходы по видам активов

6.2. Процентные расходы по видам привлеченных средств

36

6.3. Комиссионные доходы и расходы

6.4. Чистые доходы от переоценки иностранной валюты

6.5. Операционные расходы

37

6.6. Расходы по налогам

Ниже приведены основные компоненты расходов по налогам:

38

7.Сопроводительная информация к Отчету о движении денежных средств

За 9 месяцев 2015 года отток денежных средств составил 185,0 млрд руб. (за 9 месяцев 2014 года приток составил 127,5 млрд руб.). Основными статьями использования денежных средств за 9 месяцев 2015 года стали погашение привлеченных средств Банка России и выплата процентов. Основными источниками денежных средств в отчетном периоде были полученные проценты и средства клиентов, не являющихся кредитными организациями.

Не использованные Банком кредитные средства по состоянию на 1 октября 2015 года составили 11 631 млн руб. (14 080 млн руб. на 1 января 2015 года). Данные суммы являются невыбранным остатком по сделкам торгового финансирования. Средства по данным сделкам выбираются Сбербанком после выполнения ряда условий, связанных со сделками, для финансирования которых привлекались данные средства.

Сбербанк осуществляет стандартные операции на финансовых рынках, в том числе с Банком России, в рамках установленных контрагентами лимитов друг на друга по каждому виду операции.

В отчетном периоде Банк осуществлял инвестиционные и финансовые операции, не требующие использования денежных средств. К ним относится возврат займа в ценных бумагах дочерним банком на сумму 24 550 млн руб. и погашение ссудной задолженности имуществом на сумму 82,5 млн руб. Данные операции учтены в соответствующих разделах отчета о движении денежных средств.

39

8. Информация о капитале

Информация о собственных средствах (капитале) в соответствии с Положением Банка России №395-П:

Величина регулятивного капитала по требованиям Базель III рассчитывается Сбербанком на основании Положения Банка России № 395-П.

Требования Базель III устанавливают три уровня капитала: базовый, основной и общий. Основной капитал — сумма базового и добавочного капиталов. Общий капитал — сумма основного и дополнительного капиталов.

Основными источниками базового капитала Банка являются акционерный капитал за счет обыкновенных акций (236,8 млрд руб.), подтвержденная аудитором прибыль текущего года (83,8 млрд руб.), нераспределенная прибыль прошлых лет и резервный фонд (1 732,7 млрд руб.). Нематериальные активы и вложения в обыкновенные акции финансовых компаний снижают базовый капитал на 259,6 млрд руб.

На данный момент Сбербанк не располагает источниками добавочного капитала (бессрочными субординированными займами или бессрочными субординированными облигациями, для которых Банком России был бы разрешен учет в составе добавочного капитала). В целях проведения межформенного контроля, установленного Банком России, с формой отчетности 0409123, в форме 0409808 заполнена строка 1.5 на 1 января 2015 года.

Дополнительный капитал Сбербанка формируется за счет уставного капитала, сформированного за счет капитализации переоценки имущества (59,0 млрд руб.), заработанной прибыли текущего года, не подтвержденной аудиторами (49,9 млрд руб.), прироста стоимости имущества за счет переоценки (79,4 млрд руб.) и субординированных кредитов (678,3 млрд руб.). Привилегированные акции Сбербанка, включаемые в состав источников дополнительного капитала, не удовлетворяют требованиям Базель III к привилегированным акциям, а потому подлежат поэтапному списанию из капитала с 2013 года на основании пунктов 3.1.1 и 8.2 Положения Банка России № 395-П. Величина

40

привилегированных акций, учитываемых в дополнительном капитале банковской группы, на 1 октября 2015 года составила 35 млн руб. Предоставленные субординированные кредиты уменьшают общий капитал на 74,6 млрд руб.

8.1. Информация об инструментах капитала

Акции:

Субординированные кредиты на 1 октября 2015 года:

Субординированные облигации Сбербанка на сумму 2 млрд долл. США содержат условие абсорбирования убытков. Они списываются на доходы или конвертируются в обыкновенные акции в случае, если:

коэффициент базового капитала Сбербанка становится меньше 2 процентов на отчетную дату либо

41

Агентством по страхованию вкладов осуществляется реализация мер по предупреждению банкротства Сбербанка в соответствии с Федеральным законом «О дополнительных мерах для укрепления стабильности банковской системы в период до 31 декабря 2014 года» от 27.10.2008.

8.2.Информация об активах, взвешенных с учетом риска

Информация об активах, взвешенных с учетом риска, для расчета нормативов Н1.0, Н1.1, Н1.2 на 1 октября 2015 года18:

Информация об активах, взвешенных с учетом риска, для расчета нормативов Н1.0, Н1.1, Н1.2 на 1 января 2015 года:

Активы, взвешенные с учетом риска, рассчитаны в соответствии с Инструкцией Банка России №139-И19, а также в соответствии с Положением Банка России №387-П «О порядке расчета кредитными организациями величины рыночного риска», Положением Банка России №346-П «О порядке расчета размера операционного риска». При расчете активов, взвешенных с учетом риска, применяется подход, предусмотренный пунктом 2.3 Инструкции Банка России № 139-И.

По итогам 9 месяцев величина активов, взвешенных с учетом риска, увеличилась по сравнению с началом года, что в основном обусловлено ростом кредитного портфеля Банка, перерасчетом операционного риска, ростом кредитного риска по производным финансовым инструментам и ростом риска изменения стоимости кредитного требования в результате ухудшения качества контрагента. Рост активов с учетом риска в результате девальвации рубля был смягчен продлением действия антикризисных мер, изложенных в письме Банка России от 18.12.2014 №211-Т, согласно которым при расчете пруденциальных требований для активов в иностранной валюте, отраженных на балансовых и внебалансовых счетах Банка по 31.12.2014, разрешается использовать пониженные курсы валют (мера перестанет действовать 1 января 2016 года).

18Расчет кредитного и рыночного риска произведен согласно письму Банка России от 23.06.2015

№01-41-1/5327

19Инструкция Банка России от 03.12.2012 №139-И «Об обязательных нормативах банков»

42