29. Характеристика отдельных банковских операций: факторинговые операции

Факторинг представляет собой переуступку банку неоплаченных долговых требований, возникающих между контрагентами в процессе реализации продукции (товаров, работ, услуг), и является разновидностью торгово-комиссионной операции.

Цель факторинговых операций — своевременное инкассирование долгов для снижения потерь от отсрочки платежа и предотвращения появления безнадежных долгов.

В факторинговых операциях участвуют три стороны:

1.Фактор-посредник, в роли которого выступает банк в лице своего факторингового подразделения.

2.Поставщик.

3.Покупатель.

Благодаря факторингу создаются условия, при которых банк систематически наблюдает за финансовым состоянием поставщиков и платежеспособностью их покупателей.

Факторинг может быть конвенционным или конфиденциальным, открытым и закрытым.

30 Характеристика отдельных банковских операций: лизинговые операции

Лизинговая деятельность — деятельность, связанная с приобретением одним лицом за собственные или заемные средства объекта лизинга в собственность и передачей его другому субъекту на срок и за плату во временное владение и пользование с правом выкупа или без него.

Финансирование лизинговых сделок банками может осуществляться путем: выдачи кредитов, приобретения обязательств, участия в качестве самого лизингодателя.

Лизинг подразделяется на: финансовый - лизинговые платежи возмещают лизингодателю полную стоимость объекта или большую его часть. После окончания срока договора объект может быть выкуплен по остаточной стоимости; оперативный - расходы лизингодателя не покрываются лизинговыми платежами в течение одного контракта, объект лизинга возвращается обратно лизингодателю и затем неоднократно передается новым лизингополучателям. Банки применяют только финансовый лизинг.

Операция лизинга проводится на основании договора лизинга. К существенным условиям договора лизинга относятся: объект, стоимость объекта лизинга, обязательства сторон, способы и периодичность уплаты лизинговых платежей, срок действия договора, права и ответственность сторон, условия эксплуатации объекта лизинга.

Объект лизинга является собственностью лизингодателя в течение договора лизинга.

31.Характеристика отдельных банковских операций: гарантийные операции

ГАРАНТИЙНЫЕ ОПЕРАЦИИ - операции по выдаче банком гарантии (поручительства) уплаты долга клиента третьему лицу при наступлении определенных условий; приносят банкам доход также в виде комиссионных.

Гарантия выдается в форме гарантийного письма, под которым подразумевается документ, в котором банк принимает на себя обязательство в случае наступления обстоятельств, оговоренных в данном документе, исполнить денежное обязательство в размере и в срок, указанные в гарантии, в пользу обозначенного лица (бенефициара).

Банковская гарантия является обязательством срочным, в гарантийном письме должна точно указываться дата окончания срока действия гарантии. По истечении данного срока банковское обязательство прекращается, если до его наступления бенефициар не обратился с требованием об исполнении данной гарантии.

Банковская гарантия прекращается: в случае ее неиспользования; при выполнении должником взятых обязательств; по истечении срока гарантии; в случае выплаты гарантийной суммы гарантом