Тема 5 Безналичный денежный оборот

1 Понятие и структура безналичного денежного оборота

Безналичный денежный оборот представляет собой непрерывное движение денег в безналичной форме. В количественном отношении он равен сумме безналичных платежей за определенный период времени.

Различают безналичный денежный оборот:

По связи с производством валового внутреннего продукта:

- товарный ― движение безналичных денег, обслуживающее процесс производства и реализации товаров, услуг, работ во всех секторах общественного хозяйства;

- нетоварный ― движение безналичных денежных средств, возникающее в процессе выполнения финансовых обязательств и осуществления других платежей нетоварного характера (например, оплата труда в безналичной форме, уплата налогов, страховые платежи и т.п.).

По способу организации:

- централизованный ― оборот, совершаемый через корреспондентские счета коммерческих банков в центральном банке;

- децентрализованный ― движение безналичных денег через прямые корреспондентские счета, открытые коммерческими банками друг у друга;

По контрагентам платежей:

- межхозяйственный ― оборот безналичных денежных средств между субъектами хозяйства всех форм собственности;

- межбанковский ― движение безналичных денежных средств между банковскими организациями;

- банковский ― оборот между банковскими организациями и их клиентами – физическими и юридическими лицами в процессе выдачи и возврата кредитов и т.п.;

- розничный ― оборот, возникающий в процессе осуществления платежей населения;

По сфере функционирования:

- внутренний ― движение безналичных денег в национальном хозяйстве;

- международный ― оборот, возникающий в процессе международных расчетов и платежей.

Безналичный денежный оборот составляет большую часть денежного оборота национального хозяйства (в развитых странах – более 90 процентов).

2 Понятие и принципы организации безналичных расчетов

Под расчетами в безна­личной форме в соответствии со ст. 231 Банковского кодек­са понимаются расчеты между физическими и юридически­ми лицами либо с их участием, проводимые через банк или небанковскую кредитно-финансовую организацию, его (ее) филиал (отделение) в безналичном порядке.

Система построений безналичных расчетов должна основываться на следующих основных принципах:

1. Осуществление расчетов по банковским счетам, кото­рые открываются субъектам хозяйствования всех форм соб­ственности для хранения и осуществления операций с де­нежными средствами.

2. Осуществление расчетов в пределах остатков на счетах клиентов банка и исключительно по приказу субъектов хо­зяйствования в порядке установленной очередности платежей.

3. Свобода выбора владельцев счета в банке при опреде­лении формы платежа и полном невмешательстве банка в договорные отношения субъектов хозяйствования.

4. Срочность платежа, которая предполагает осуществле­ние расчетов исходя из сроков, предусмотренных в дого­ворных отношениях субъектов хозяйствования, норматив­ных документах Национального банка Республики Беларусь.

5. Обеспеченность платежа, предусматривающая наличие у владельца счета достаточных денежных средств в банке для осуществления платежа или гаранта ликвидных средств, которые могут быть использованы для погашения обяза­тельств субъекта хозяйствования.

Форма безналичных расчетов представляет собой совокупность способов платежа, расчетных докумен­тов и определенного документооборота.

Расчеты в безналичной форме проводятся в виде банковского перевода, аккредитива, инкассо.