2.3. Организационный план.

РУП «Дружбинец» имеет республиканскую форму собственности. Размер уставного фонда по состоянию на 01.01.2009 года составляет 3,0 млн.руб. Учредители организации: НРУПТН «Дружба».

Структурные подразделения предприятия по технологическому признаку:

Отрасль животноводства:

• Молочно-товарная ферма «Комплекс» д.Немойта

• Молочно-товарная ферма «Заборье» д.Заборье

• Молочно-товарная ферма «Розмыслово» д.Розмыслово

• Молочно- товарная ферма «Коммуна» д.Немойта

• Ферма по выращиванию телок д.Хоминичи

• Ферма по выращиванию телок д.Немойта

• Ферма по выращиванию телок д.Р.Застенок

• Ферма по выращиванию телок д.Буй

• Ферма по доращиванию КРС д.Буй

• Ферма по доращиванию КРС д.Немойта

• Ферма по доращиванию КРС д.Заборье

• Ферма по откорму КРС д.Заборье

• Ферма по откорму КРС д.Андрейчики

• Ферма по откорму КРС д.Будно

• Конеферма

• Пчелопасика

Отрасль растениеводства:

• Тракторно-полеводческая бригада

• Вспомогательное и обслуживающее производство:

• Ремонтные мастерские

• Пилорама и столярная мастерская

2.4. Инвестиционный план.

Инвестиции в основной капитал составят 5350 млн.руб. Источниками финансирования будут являться средсва НРУПТН «Дружба».

По проекту РУП «Дружбинец» прогнозируется реализовать следующие инвестиционные проекты:

- строительство спортивного зала – 900 млн.руб.;

- реконструкция МТФ Андрейчики – 300 млн.руб.;

- реконструкция фермы Богданова – 200 млн.руб.;

- строительство хранилища для сенажа – 1100 млн.руб.;

- реконструкция МТФ – 400 – 100 млн.руб.;

- покупка сельскохозяйственной техники на 2750 млн.руб.

2.5. Прогнозирование финансовой деятельности.

Проанализируем финансовые результаты деятельности предприятия в будущем году. Выручка от реализации продукции достигнет порядка 6376 млн.руб., что выше предыдущего года на 16%. Себестоимость реализованной продукции возрастет к уровню прошлого года на 19% и составит 5689 млн.руб. Рост выручки и себестоимости реализованной продукции произойдет в основном за счет увеличения объемов реализации. При планировании выручки взяты закупочные цены, утвержденные Министерством сельского хозяйства и продовольствия РБ действующие в 2009 году. РУП «Дружбинец» в 2009 году сработает прибыльно. Прибыль от реализации будет 2 млн.руб., а чистая прибыль составит 1420 млн.руб.

Внериализационные расходы на 2010 год планируются на уровне прошлого года в размере 295 млн.рублей на денежные выплаты согласно коллективного договора в том числе:

- единовременная материальная помощь 50 млн.рублей,

- выплаты в связи с Днем защитника Отечества, 8 марта и Нового года 8 млн.рублей,

- компенсация 50% стоимости питания работников хозяйства в период напряженных работ 10 млн.рублей,

- прохождение медосмотров 2 млн.рублей,

-добровольные страховые платежи 6 млн.рублей,

- единовременные выплаты к юбилейным датам работников 3 млн.рублей,

-выплата победителям профессиональных соревнований 130 млн.рублей,

-выплаты связанные со смертью работников 4 млн.рублей,

- содержание связанные с содержанием легкового транспорта 7 млн.рублей,

- оказание ветеринарных услуг населению 2 млн.рублей,

-падеж КРС 12 млн.рублей,

- проживание молодых специалистов 5 млн.рублей,

-добровольные взносы агропромышленному Союзу 6 млн.рублей

-натуральная оплата работникам предприятия - 50 млн.руб..

Полный приток денежных средств составит 18802млн.руб., в том числе за счет выручки от реализации с/х продукции – 6376 млн.рублей, инвестиционные затраты 5350 млн.руб., централизованные источники финансирования 1858 млн.руб., прирост кредиторской задолженности 360 млн.руб., снижение дебиторской задолженности 230 млн.руб.

Полный отток денежных средств составит 19360 млн.руб.

Проанализировав отток денежных средств и себестоимость реализованной продукции видно, что затраты на производство и реализацию с/х продукции значительно выше, чем на реализацию. Это связано, с тем, что значительная часть растениеводческой и животноводческой продукции используется для внутреннего потребления на предприятии.

Разница между затратами на производство сельскохозяйственной продукции и её реализацией составляет 5054 млн.рублей.

Расшифровка разницы затрат на производство и реализацию с/х продукции в миллионах рублей составляет: стоимость кормов собственного производства 3428 млн.руб., семян 350 млн.руб., органические удобрения -26 млн.руб.

При расчете потока денежных средств на 2010 год, планируется централизованные источники финансирования на уровне 2009 года 1858 млн.руб., из них льгота на единый налог 58 млн.руб.

Проанализируем проектно-балансовую ведомость РУП «Дружбинец» на 2010 год. Наибольшей удельный вес в структуре актива бухгалтерского баланса занимают внеоборотные активы – 65,8%, а оборотные активы -34,2%. Внеоборотные активы на 01.01.2011 составят 29533 млн.руб., оборотные активы – 15336млн.руб. Планируется рост внеоборотных активов за счет инвестиционной програмы

В оборотных активах значительную часть занимают запасы и затраты – 11400 млн.рублей, в том числе сырье, материалы и другие ценности 4208 млн.рублей.

Наибольший удельный вес в пассиве бухгалтерского баланса занимают собственные средства– 69,6%, а обязательства – 30,4%.

Долгосрочные кредиты и займы на 01.01.2011 года составят порядка 12426 млн.рублей.

Дебиторская задолженность на 01.01.2011 года составит 890 млн.рублей.

В 2010 году намечена тенденция уменьшения кредиторской задолженности которая на конец года составит 1200 млн.рублей.

Капитал и резервы равны 31243 млн.руб., обязательства предприятия – 13626 млн.руб.

Уровень рентабельности реализованной продукции составит за 2010 год 0,04%, уровень продаж 0,03%. Коэффициент текущий ликвидности 12,78, коэффициент обеспеченности финансовых обязательств 0,30.

Таким образом, проведенный анализ показал, что предприятие будет работать в 2010 году стабильно. Но вместе с тем будет сталкивается и с проблемами общими для сельского хозяйства на современном этапе. Однако имеются резервы в увеличении производства сельскохозяйственной продукции и снижение себестоимости произведенной и реализованной продукции, прежде всего за счет:

- мотивации трудового коллектива за качество продукции;

- наличия высоких профессиональных навыков персонала;

- гарантированной поставкой техники и монтажом оборудования;

- совершенствования производства;

- расширения посевных площадей;

- укрепления взаимовыгодных отношений с нашими партнерами и расширения рынков сбыта своей продукции.

Для успешной деятельности предприятия важно правильно выделить стратегические цели и способы их достижения, а это возможно при наличии компетентных специалистов, способных принимать обоснованные нестандартные решения. На первый план поставлена главная цель - получение прибыли в результате удовлетворения спроса потребителей на нашу продукцию.

Однако следует отметить, что прибыль не только главная цель деятельности, но и средство ее достижения. Положительный результат требует непрекращающихся усилий по наращиванию преимуществ РУП «Дружбинец» в любой ситуации. Это дает право утверждать, что работа должна постоянно поддерживаться в активном состоянии, обеспечивать систематическое увеличение производства и сбыта сельскохозяйственной продукции на основе глубокого изучения рынка и адекватной реакции на происходящие на нем изменения.