Глава 6 планирование риска

6.1. Хозяйственный риск: сущность, место и роль в планировании

Реализация стратегии предприятия всегда связана с определен­ным риском. Это касается как стратегии расширения масштабов хозяйственной деятельности, так и ее сокращения. Риск в страте­гическом планировании принято называть хозяйственным или предпринимательским. В планировании стратегии предприятия очень важно знать факторы, источники, формы проявления и ме­тоды оценки хозяйственного риска, что является условием его пре­дотвращения.

Как уже отмечалось, планирование и реализация стратегии происходят в условиях неопределенности, порождаемой изменчи­востью внешней среды предприятия. Следовательно, в момент со­ставления плана нет ясности и уверенности в том, что выбранная стратегическая альтернатива приведет к успеху, получению ожи­даемого конечного результата. Здесь всегда присутствует опас­ность неудачи, непредвиденных потерь.

Источником риска является неопределенность, под которой понимается отсутствие полной и достоверной информации, ис­пользуемой при составлении и реализации плана. По этому при­знаку все плановые решения подразделяются на три группы:

• принимаемые в условиях определенности;

• принимаемые в условиях вероятностной определенности (основанные на риске);

• принимаемые в условиях полной неопределенности (нена­ дежные).

Планирование в условиях определенности производится при наличии полной и достоверной информации о состоянии внутрен­ней и внешней среды, проблемных ситуациях, отражаемых в стра-

190

Глава 6. Планирование риска

6.1. Хозяйственный риск: сущность, место и роль в планировании

191

тегическом плане, целях, ограничениях и последствиях реализа­ции планируемых решений.

Для данного класса задач цели и ограничения формально опре­деляются в виде целевых функций и неравенств (равенств).

Функция предпочтения в случае одной цели совпадает с целе­вой функцией, а в случае множества целей — с некоторой функци­ональной зависимостью целевых функций. Критерий выбора пла­нируемого решения определяется максимумом или минимумом целевой функции. Такое решение не содержит в себе риска, но, к сожалению, область его принятия весьма ограничена. Решения в условиях полной информационной определенности чаще всего принимаются в оперативно-календарном планировании. В страте­гическом и тактическом планировании, где внешняя и внутренняя среда не детерминированы, они неприемлемы.

Принятие решений в условиях вероятностной определеннос­ти базируется на теории статистических решений. Неполнота и недостоверность информации дополняются путем рассмотрения случайных событий и процессов, которые могут произойти во внешней и внутренней среде предприятия. Закономерности пове­дения случайных объектов описываются с помощью вероятност­ных характеристик. Сами же вероятностные характеристики яв­ляются уже не случайными, поэтому с ними можно производить операции по нахождению оптимального решения так же, как с де­терминированными характеристиками. Общим критерием нахо­ждения оптимального решения является средний риск.

На основе данного подхода можно описать простейшие ситуации в планировании социально-экономических объектов. Для основного класса плановых задач характерна неполнота и недостоверность ин­формации, которая не позволяет построить адекватные модели их ре­шения. Поэтому основную роль в поиске решения в задачах с инфор­мационной неопределенностью играет плановик, а риск является частью решения. Факторы риска и неопределенности подлежат учету в расчетах эффективности тех или иных плановых решений.

В плановой и рыночной экономике значение риска в ведении хозяйственной деятельности различно. Риск имел место и в плано-

вой экономике, но ответственность за потери, вызванные им, боль­шей частью ложилась на экономику в целом. В плановой экономи­ке риск в значительной мере снижается за счет жесткой системы планирования и установления хозяйственных связей. В этих усло­виях с определенной долей вероятности можно было предвидеть объемы производства и реализации продукции, цены, финансовые результаты и т.п. Плановые решения носили детерминированный характер и соответственно снижалась ответственность руководи­телей и специалистов за качество их принятия и риск. Таким обра­зом, в плановой экономике риск не персонифицируется. Можно сказать, что рисковали все, но персонально — никто.

Совершенно иначе обстоит дело в рыночной экономике. Роль государства здесь сводится к установлению экономического право­порядка, обязательного для всех субъектов хозяйствования. При экономической свободе всех участников хозяйственной деятельно­сти рыночный механизм управления усиливает ответственность за своевременное и качественное принятие плановых решений. Здесь экономической свободе одного субъекта хозяйствования противо­стоит такая же свобода другого субъекта. Причем их интересы мо­гут не только не совпадать, но быть прямо противоположными. Ка­ждый из них стремится к своей выгоде, поэтому выигрыш одного субъекта хозяйствования может стать проигрышем для другого.

В рыночной экономике риск является неотъемлемым атрибутом хозяйствования. С ним постоянно имеет дело любой предпринима­тель, любое предприятие. Государство не несет ответственности за обязательства предприятий и объединений. Ответственность за принимаемые ими плановые и иные решения ложится на субъекта хозяйствования, сказывается на финансовых результатах его дея­тельности. Поэтому фактор риска служит сильным стимулом и ог­раничением при принятии плановых решений.

Неопределенность ситуации в рыночной экономике приводит к тому, что избежать риска невозможно. Однако из этого вовсе не сле­дует, что при планировании хозяйственной деятельности следует искать такие решения, в которых заранее известен результат. Ведь они, как правило, неэффективны. Необходимо научиться предви­деть риск, оценивать его размеры, выигрыш, связанный с ним, пла-

192