4.1 Основная литература:

1. Конституция Республики Казахстан от 30 августа 1995 года.

2. О валютном регулировании и валютном контроле. Закон РК от 13 июня 2005 года.

3. О республиканском бюджете на 2012-14 годы. Закон Республики Казахстан от 12 декабря 2011 года.

4. Бюджетный кодекс Республики Казахстан от 10 декабря 2008 г.

5. О бухгалтерском учете и финансовой отчетности. Закон Республики Казахстан от 28 февраля 2007 года.

6. О налогах и других обязательных платежах в бюджет. Налоговый кодекс от 4 декабря 2008 г.

7. О государственном регулировании и надзоре финансового рынка и финансовых организаций. Закон Республики Казахстан от 4 июля 2003 года.

8. О Национальном банке РК. Закон Республики Казахстан от 30.03.95 г.

9. О банках и банковской деятельности в РК. Закон РК от 31 августа 1995 г.

10. О страховой деятельности. Закон Республики Казахстан от 18 декабря 2000 года.

11. Инструкция о порядке размещения части средств банков во внутренние активы. Утверждена постановлением Правления Национального банка РК от 2 июня 2000 года.

12. Закон Республики Казахстан "О рынке ценных бумаг" от 02.07.2003.

13. О лицензировании. Закон Республики Казахстан от 11.01.2007г.

14. Об аудиторской деятельности. Закон Республики Казахстан от 20 ноября 1998 года.

15. Положение о Министерстве финансов Республики Казахстан. Утверждено постановлением Правительства Республики Казахстан от 3сентября 2002 года.

16. Налоговое право: Учебное пособие / под. Ред. С.Г. Пепеляева, М. 2000 г

17. Худяков А.И. Налоговое право РК. Общ.часть: Учебник. Алматы: 2003 г

18. Худяков А.И., Бродский Г.М. Теория налогообложения, Алматы: 2002 г

19. Петрова Г.В. Налоговое право: Учебник для вузов. М.: 1997 г.

20. Порохов Е.В. Теория налоговых обязательств. Алматы: 2001 г.

4.2 Дополнительная литература:

9. Смит А. «Исследование о природе и причине богатства народов». Давид Р. «Начало политической экономии и податного обложения». Москва: Госполитиздат, 1995г., т. 1,2.

10. Кейнс Джон М. «Общая теория занятости, процента и денег». Петрозаводск: Петрокогм, 1993 г.

11. Налоги. Учебное пособие. / Под ред. Черника Д.Г. Москва. Дело ЛТД, 1993 г.

12. Горский И.В. «Налоги в рыночной экономике». Москва: Финансы и статистика, 1994 г.

13. Основы государства и права Республики Казахстан. // Учебное пособие. Алматы,1997 г.

14. Петрова Г.В. Налоговое право. Москва. Издательство «Бек», 1997 г.

15. Бельский К.С. Финансовое право. М.: Юрист, 1994 г. с. 208.

16. Кажикаримов Б.К., Омирбаев С.М.. Теория финансов. Учебное пособие. Караганда, 1991 г. с. 70.

17. Карасева М.В. Финансовая деятельность государства – основополагающая категория финансово-правовой науки. // Государства и право. 1996 г. №11. с. 75-87.

18. Худяков А.И. Основы теории финансового права. Алматы,1995 г. с.228.

19. Худяков А.И. Налоговое право Республики Казахстан. Алматы: Каржы-каражат, 1998 г. с. 304.

20. Щур Д.Л., Шапалов И.С. Налоговое право в схемах. М., 2002 г.

21. Грачева Е.Ю., Соколова Э.Д. Налоговое право. Вопросы и ответы. М., 2001 г.

5. Вопросы и/или задания для контроля

Вопросы для I текущего контроля

1. Понятие финансов. Функции финансов.

2. Понятие финансовой деятельности государства.

3. Принципы, задачи и цели финансовой деятельности государства.

4. Финансовая система и ее состав.

5. Методы и формы осуществления финансовой деятельности.

6. Предмет финансового права РК и ЗС.

7. Признаки финансово-правовых отношений, их отличие от других правовых отношений.

8. Понятие финансового права РК и ЗС. Роль финансового права в решении эконо­мических и социальных задач государства.

9. Методы правового регулирования, применяемые в финансовом праве. Императивный (односторонне-властный) и диспозитивный (договорной) мето­ды правового регулирования.

10. Понятие финансово-правового договора, его при­знаки. Виды финансово-правовых договоров.

11. Основные особенности финансового права как отрасли права. Место фи­нансового права в системе права, соотношение со смежными отраслями.

12. Система и источники финансового права РК и ЗС.

13. Понятие и виды финансово-правовых норм. Структура финансово-право­вых норм.

14. Финансово-правовые отношения, понятие, признаки и виды.

15. Субъекты финансово-правовых отношений.

16. Признаки властвующих субъектов финансово-правовых отношений.

17. Способы защиты своих прав субъек­тами финансовых правоотношений.

18. Основания возникновения, изменения и прекращения финансовых правоотношений.

19. Понятие денежной системы и ее элементы (денежная единица, вид денеж­ных знаков, порядок эмиссии денег, режим валюты, порядок денежного обра­щения).

20. Правовые основы денежной системы как институт обшей части финан­сового права.

21. Денежная система Республики Казахстан и зарубежных стран.

22. Правовые основы денежного обращения.

23. Правовое регулирование обращения ценных бумаг. Виды государствен­ных ценных бумаг.

24. Правовые основы валютного регулирования, понятия, методы и объекты.

25. Органы валютного регулирования и их компетенция.

26. Специализированные органы, осуществляющие валютные операции и их компетенция.

27. Правила проведения валютных операций.

28. Валютная монополия Республики Казахстан.

29. Правовые основы финансового устройства государства как институт об­щей части финансового права.

30. Финансовая система Республики Казахстан и зарубежных государств.

31. Финансовая структура и ее состав.

32. Финансовое регулирование и его методы.

33. 1.Управление в области финансов как институт общей части финансового права.

34. Система органов управления в области финансов и их компетенция.

35. Специализированные органы государственного управления финансами.

36. Министерство финансов и его компетенция.

37. Государственные банки и общие вопросы их компетенции.

38. Правовые формы и методы осуществления управления финансами.

39. Понятие финансового планирования, его объекты и стадии.

40. Принципы финансового планирования.

Вопросы для II текущего контроля

1. Планово-финансовые акты и их признаки.

2. Правовые основы финансового планирования как институт общей части.

3. Понятие и элементы финансового контроля (субъекты и объекты, предмет и цель финансового контроля).

4. Финансовая дисциплина и средства ее обеспечения. Финансовые санкции и их виды.

5. Методы финансового контроля. Ревизия ее виды и значение.

6. Правовое регулирование финансового контроля как институт общей час­ти финансового права.

7. Принципы финансового контроля. Финансово-конт­рольные правоотношения.

8. Классификация финансового контроля.

9. Непосредственный и опосредо­ванный финансовый контроль. Предварительный, текущий и последующий кон­троль.

10. Контроль по признаку разделения властей и по субъекту его осуществле­ния. Внутренний и внешний контроль.

11. Сферы финансового контроля РК и ЗС.

12. Органы финансового контроля и их компетенция.

13. Понятие общегосударственных централизованных финансов.

14. Значение термина "бюджет". Бюджетная деятельность как разновидность финансовой деятельности государства.

15. Методы бюджетной деятельности.

16. Предмет бюджетного права. Бюджетные отношения и их особенности.

17. Поня­тие бюджетного права РК и ЗС.

18. Методы правового регулирования, используемые бюджетным правом.

19. Проблемы совершенствования бюджетной деятельности и бюджетного права на современном этапе.

20. Понятие государственных доходов. Виды поступления в бюджет по законодательству РК и ЗС.

21. Налоговые доходы бюджетов РК и ЗС.

22. Неналоговые доходы бюджетов РК и ЗС.

23. Официальные трансферты как разновидность доходов бюджета.

24. Методы расходования бюджетных средств.

25. Понятие и принципы бюджетного кредитования.

26. Понятие налога, налоговой деятельности государства. Правовые формы налоговой деятельности.

27. Понятие субъекта, объекта, предмета налога.

28. Основные методы определения налоговой базы.

29. Налоговая декларация и ее понятие.

30. Виды налогов и их функции.

31. Понятие налогового права. Источники налогового права.

32. Место налогового права в системе финансового права.

33. Предмет налогового права. Налогово-правовые нормы и налоговые отношения.

34. Система налогового права. Методы правового регулирования.

35. Понятие налоговой системы и ее состав.

36. Правовые основы налогового устройства как правовой институт.

37. Управление в области налоговой деятельности как институт налогового права.

38. Компетенция государственных органов, осуществляющих налоговую деятельность.

39. Правовое регулирование контроля в области налоговой деятельности.

40. Налоговая служба Республики Казахстан и ее компетенция.

41. Корпоративный подоходный налог. Индивидуальный подоходный налог.

42. Налог на добавленную стоимость. Акцизы.

43. Налоги и специальные платежи недропользователей.

44. Социальный налог. Земельный налог.

45. Налог на транспортные средства. Налог на имущество.

46. Специальный налоговый режим для субъектов малого бизнеса.

47. Специальный налоговый режим для крестьянских хозяйств.

48. Специальный налоговый режим для юридических лиц – производителей сельскохозяйственной продукции.

49. Специальный налоговый режим для отдельных видов предпринимательской деятельности.

50. Понятие внебюджетных денежных фондов и их виды.

51. Понятие государственного кредита.

52. Понятие государственного заимствования.

53. Виды и формы государственного заимствования.

54. Общегосударственные заимствования. Местные государственные заимствования.

55. Государственный долг. Гарантированные государством заимствование и долг.

56. Государственное кредитование.

57. Правовая природа договоров в сфере государственного кредита.

58. Общая характеристика финансово-хозяйственного права.

59. Правовой режим финансов государственных предприятий.

60. Правовой режим финансов государственных учреждений.