Услуги частным клиентам

1Вклады

2.Пенсионные программы

3.Брокерское обслуживание

4.Банковские карты: дебетовые карты и sms- информирование

5.Денежные переводы: Банковские переводы, Вестерн Юнион, Анелик, Contact

6.Векселя

7.ОФБУ

8.Монетарный счет

9.Ипотечные кредиты: Покупка недвижимости на вторичном рынке, Покупка недвижимости на первичном рынке (Программа "Новостройка"), Программа ипотечного кредитования «Военная ипотека»

10.Аренда сейфовых ячеек

11.Памятные монеты

12.Валютно – обменные операции

13.ПИФы

Услуги корпоративным клиентам

1.Банковские карты: Прием банковских карт в оплату за товары и услуги (Эквайринг), Зарплатные проекты, Корпоративные карты

2.Расчетно-кассовое обслуживание: Расчетно-кассовое обслуживание, Клиент-Банк, Конверсионные операции

3.Пенсионные программы: Инструменты накопления, Безотзывный депозит, Отзывной депозит, Регулируемый депозит, Депозит с возможностью пополнения, Депозит с возможностью частичного снятия, Векселя банка «ГЛОБЭКС», Неснижаемый остаток

4.Хеджирование валютных рисков

5.Кредитование: Кредитование малого и среднего бизнеса, Коммерческое кредитование, Кредитование в форме овердрафта

6.Таможенные карты

7.Брокерское обслуживание

 

1.2Нормативно-правовые основы формирования Уставного капитала

коммерческих банков.

Уставный фонд банка служит для обеспечения выполнения обязательств банка. Уставный капитал банка складывается из средств юридических и физических лиц.

Коммерческие банки представляют собой предприятия, осуществляющие предпринимательскую деятельность с целью получения прибыли исключительно в денежно-финансовой сфере, выполняя посредническую роль в перемещении денежного и ссудного капитала от владельцев к заемщикам.

Правовой статус кредитной организации в Российской Федерации определяется Федеральным законом «О банках и банковской деятельности», Конституцией РФ, Федеральным законом «О Центральном банке РФ (Банке России)», другими федеральными законами и нормативными актами ЦБ РФ.

В соответствии со статьей 11 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» уставный капитал банка составляется из величины вкладов его участников и определяет минимальный размер имущества, гарантирующего интересы его кредиторов.

По способу формирования уставного капитала банки подразделяются на акционерные (открытого и закрытого типа) и паевые.

У банков, функционирующих как акционерное общество, уставный капитал разделен на определенное число акций равной номинальной стоимости, размещаемых среди юридических и физических лиц. Акционеры не вправе требовать от банка возврата этого вклада, что повышает устойчивость и надежность банка и создает для банка прочные основы для управления его ликвидностью. Акционерные банки бывают закрытого и открытого типов. Акции закрытых банков могут переходить из рук в руки только с согласия большинства акционеров. Акции банков открытого типа могут переходить из рук в руки без согласия других акционеров и распространятся в порядке открытой подписки.

В соответствии с главой 4 Инструкции ЦБ РФ от 14.09.2004 №109-И уставный капитал кредитной организации, создаваемой в форме общества с ограниченной ответственностью или общества с дополнительной ответственностью, составляется из номинальной стоимости долей ее учредителей. Вклад в уставный капитал кредитной организации может быть в виде: денежных средств в валюте Российской Федерации; денежных средств в иностранной валюте; принадлежащего учредителю кредитной организации на праве собственности здания (помещения), завершенного строительством (в том числе включающего встроенные или пристроенные объекты), в котором может располагаться кредитная организация; иного имущества в не денежной форме, перечень которого устанавливается Банком России.

При оплате дополнительных акций кредитной организации имуществом в не денежной форме денежная оценка такого имущества производится советом директоров (наблюдательным советом) кредитной организации.

Размер вкладов в виде имущества в не денежной форме в уставный капитал создаваемой путем учреждения кредитной организации не может превышать 20 процентов уставного капитала кредитной организации.

Решение Банка России об изменении минимального размера уставного капитала вступает в силу не ранее чем через 90 дней после дня его официального опубликования. Для вновь регистрируемых кредитных организаций Банком России применяется норматив минимального размера уставного капитала, действующий на день подачи документов на регистрацию и получение лицензии. Средства федерального бюджета и государственных внебюджетных фондов, свободные денежные средства и иные объекты собственности, находящиеся в ведении федеральных органов государственной власти, не могут быть использованы для формирования уставного капитала кредитной организации. Учредители банка не имеют права выходить из состава участников банка в течение первых трех лет со дня его регистрации.

Порядок прохождения государственной регистрации, получения лицензии и формирования уставного капитала банка регламентируется рядом законов, законодательных актов и инструкций. К основным из них следует отнести: Федеральный закон «О банках и банковской деятельности», Федеральный закон «О Центральном банке РФ (Банке России)», Федеральный закон «Об акционерных обществах», Инструкция ЦБ РФ от 14.09.2004г. №109-И «О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций».

Как отмечено в ст.62 п.1 Закона «О Центральном банке РФ (Банке России)», минимальный размер уставного капитала вновь регистрируемых кредитных организаций устанавливается Банком России и равен 5млн. евро в рублевом эквиваленте. ЦБ РФ ежеквартально публикует рублевые эквиваленты уставного капитала для вновь создаваемых банков.

Центральный банк и Правительство РФ приняли в развитие антикризисного законодательства ряд новых или модифицированных нормативных правовых актов. В первую очередь можно отметить следующие:

Измененный вариант Инструкции ЦБ РФ № 109-И от 14.01.2004 «О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций». Дополнения, внесенные в инструкцию, говорят о процедурах упрощенной и ускоренной государственной регистрации изменений, вносимых в устав банка, в том числе связанных с изменением его уставного капитала, по решению временной администрации, а также порядка представления банком информации об изменении состава участников и/или размеров их долей в уставном капитале.

Измененное Положение № 271-П от 09.06.2005 «О рассмотрении документов, представляемых в территориальное учреждение Банка России для принятия решения о государственной регистрации кредитных организаций, выдаче лицензий на осуществление банковских операций и ведении баз данных по кредитным организациям и их подразделениям». Дополнения, внесенные в Положение, касаются прежде всего ускоренных процедур (срока и порядка) рассмотрения в ТУ Банка России представленных документов для принятия решения о регистрации изменений, вносимых в учредительные документы банка по решению временной администрации, принятому в соответствии со ст. 7 Закона № 175.

Измененное Положение № 279-П от 09.11.2005 «О временной администрации по управлению кредитной организацией». Дополнения, внесенные в ПП. 5.11 и 5.12 данного Положения, говорят, в частности, о том, что в случае принятия Банком России решения об уменьшении размера УК банка временная администрация обязана осуществить мероприятия, предусмотренные в СТ. 7 Закона № 175, а также она может принять решение о размещении дополнительного выпуска акций (паев) банка. В Положение введена и новая глава 22.1, в которой расписаны процедуры возложения на АСВ функций временной администрации и особенности выполнения этих функций.

Новое Указание № 2108- У от 29.10.2008 «О порядке принятия Банком России решения об уменьшении уставного капитала банка до величины собственных средств (капитала)».

Собственный капитал ЗАО«ГЛОБЭКСБАНК»

1.3.Структура собственного капитала ЗАО«ГЛОБЭКСБАНК»

Центральное место в анализе финансовых результатов коммерческих банков принадлежит изучению объема и качества получаемых ими доходов, поскольку они в свою очередь являются главным фактором формирования прибыли кредитных организаций. Снижение доходов, как правило, представляет собой объективных финансовых трудностей банка. В качестве информационной базы для анализа используется бухгалтерская отчетность банка за 2013 – 2014 гг. (баланс, отчет о прибылях и убытках и пр.) Анализ совокупных доходов банка целесообразно проводить в соответствии с классификацией, содержащейся в отчете о прибылях и убытках кредитной организации .

Табл.1.

Финансовые показатели « ГлобэксБанк"

Основные пок-ли деят

2013

2014

активы	63 883 343	68 598 817
Собственный капитал	17 210 994	17 068 179
Нераспределенная прибыль	4 154 838	1 045 866
Кредиты (Чистая ссудная задолженность)	25 919 949	51 170 241
Ликвидные активы (денежные средства (Д) и депозиты в ЦБ (ДЦБ))	14 588 204	4 417 320
Депозиты юр. лиц (не кредитных организации)	35 967 338	40 323 291
Депозиты физ. лиц	15 709 114	15 108 887
Чистые процентные доходы	4 639 463	-40 777
Операционные доходы	7 814 362	1 288 454
Операционные расходы	4 655 155	625 300
Чистая прибыль	3 025 834	1 140 418

К концу 2013 года банк подошел с мощными показателями оттока по счетам клиентов и высокой концентрацией кредитных рисков в строительной отрасли и ритейле. После принятия политического решения о необходимости "спасения" ГЛОБЭКСБАНКа, акции кредитной организации были выкуплены Внешэкономбанком. Одним из ключевых направлений мер ВЭБа стал выкуп у должников, заложенных по кредитам активов (преимущественно недвижимость) с последующей их реализацией. Указанные активы были выкуплены на баланс другой структуры ВЭБа - ВЭБ-Инвест. По сути, с этого момента, ГЛОБЭКСБАНК получил вторую жизнь с господдержкой, значительным запасом ликвидности и капитала и новыми клиентами.

Как видно из таблицы 1, за анализируемый период произошло увеличение совокупного объема доходов в 1,5 раза, что в целом свидетельствует о расширении деятельности банка. Положительная динамика наблюдается также по всем видам доходов. Особенно значительное увеличение получено по процентам от размещения средств в банках в виде кредитов, депозитов, займов .Наибольшую долю в структуре доходов составляют проценты от ссуд, предоставленных другим клиентам: в 2013г. они составили 57,7%, в 2014 г.– 35,8%, т.е. произошло снижение удельного веса данного дохода на 21,9%. В 2014 г. существенно повысился удельный вес от размещения средств в банках в виде кредитов, депозитов, займов: если в 2013 г. он составлял 19,4%, то в 2014 г. –28,2%.Указанные изменения в структуре доходов могут свидетельствовать о расширении деятельности по размещению средств в банках в виде кредитов, депозитов, на счетах, а также о возможном снижении доходности ссудных операций.Наиболее значимыми для банка являются процентные доходы, поскольку они являются главным фактором формирования прибыли кредитных организаций. В связи с этим целесообразно провести анализ процентных доходов банка, в процессе которого необходимо установить темпы изменения общей величины и структуры активов, приносящих процентный доход; сопоставить их с темпами роста (снижения) полученного от их использования совокупного дохода.

Кредитный портфель банка за 2014 г. в соответствии с МСФО увеличился в 3,3 раза. Этот тренд прослеживается и в текущем году: в соответствии с отчетностью РСБУ с начала текущего года прирост кредитной массы составил более 40%. Одним из первых клиентов нового ГЛОБЭКСБАНКа стало ОАО «Автоваз», кредитование которого осуществлялось в рамках правительственных программ. Также в течение 2014 г. крупными клиентами банка стали ОАО ТГК-1, ОАО МРСК СЗ, Волгателеком, ТГК-6, Почта России. В результате

корпоративная клиентская база кредитной организации претерпела существенные изменения. В значительной степени перераспределение произошло из сегментов ритейла и строительства/Real Estate в пользу производства.

Табл 2.

Динамика структуры крупнейших статей пассивов

Синий -средства КО(коммерч. Организаций)

Красный- Выпущенные долг. обязат-ва

Зеленый- Средства клиентов (не КО)

Синий -средства КО(коммерч. Организаций)

Красный- Выпущенные долг. обязат-ва

Зеленый- Средства клиентов (не КО)

В соответствии с отчетностью МСФО за 2013г. выросла доля средств кредитных организаций с 5% до 7%, и доля средств клиентов (некредитных организаций) с 77% до 79%. В то же время выпущенные долговые обязательства снизили свою долю с 16% до 13%. Если опираться на более свежую отчетность РСБУ, то можно увидеть как развивается ситуация уже в текущем году. Так, объем обязательств перед другими кредитными организациями увеличился с начала года с 7% до 17% от общей суммы обязательств при их номинальном росте более чем в 2.4 раза. С другой стороны средства клиентов некредитных организаций при 3% отрицательном номинальном изменении снизили свою долю с 78% до 53%. При этом доля вкладов физических лиц хотя и снизилась на 5% до 24%, но при этом физически показатель вырос с 15,1% до 17,9%. Акцент в фондировании операций банка было переориентирован на рынок долговых обязательств, доля которых за 3 квартала 2014 года изменилась с 14% до 29%. Напомним, что ГЛОБЭКСБАНК разместил два выпуска биржевых облигаций объемом по 5 млрд руб. каждый в феврале и июле текущего года. С этой точки зрения размещение двух обсуждаемых выпусков биржевых облигаций полностью укладывается в проводимую менеджментом финансовую политику. По факту структура источников фондирования становится более сбалансированной, без перекосов в сторону клиентских денег, отток которых в частности и привел к событиям 2013 г.