2.3. Кредитная поддержка и ассоциированное участие в сельскохозяйственных потребительских кооперативах в условиях реализации государственных и муниципальных программ

Практика кредитной поддержки сельскохозяйственных потребительских кооперативов в рамках реализации Приоритетного национального проекта «Развитие АПК» и Госпрограммы «Развития сельского хозяйства и регулирования рынков сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия на 2008-2012 годы» Пензенским филиалом ОАО «Россельхозбанк» свидетельствует о сложностях, возникающих перед кооперативами в процессе работы с банком в связи с недостаточной их информированности об условиях рассмотрения кредитных заявок. Работа банка по кредитованию кооперативов показывает, что в процессе рассмотрения заявок выясняется, что отдельные кооперативы созданы и осуществляют свою деятельность с существенными отступлениями от требований законодателя. В частности, не соблюдаются требования по численности и качественному составу членов кооператива, объемам поставок (услуг) членам кооператива поставляемым, порядку формирования фондов, отсутствует собственное имущество кооператива и т.д. Поэтому в процессе работы над заявкой приходится приводить работу кооператива в соответствие с действующим законодательством, что в свою очередь затягивает время получения кредита.

2.3.1. Кредитная поддержка сельскохозяйственных потребительских кредитных кооперативов (скпк)

Общие условия рассмотрения банком заявок СКПК на получение кредита в рамках реализации Приоритетного национального проекта «Развитие АПК» и Госпрограммы представлены в таблице 2.

К дополнительным требования к действующим СКПК (первого и второго уровня) банк относит:

• отсутствие просроченной кредиторской задолженности;

• просроченная задолженность по займам, выданным членам кооператива, не превышает 2 % от совокупного портфеля займов членов СКПК;

• устойчивость деятельности, оцененная в соответствии с банковскими методиками не ниже средней;

• отсутствие убытков по итогам деятельности.

Для вновь созданных кредитных кооперативов первого уровня предусмотрены кредиты на создание материально-технической базы. Цель этого кредита компенсация затрат кооператива на аренду (приобретение) и техническое оснащение помещения офиса, приобретение офисной техники, программного обеспечения, средств связи, транспортных средств. Максимальная сумма кредита на эти цели 250 тыс. руб. При этом кооператив должен представить утвержденный общим собранием членов СКПК бизнес-план (план развития) и региональную гарантию. Срок данного кредита не более 5 лет. Процентная ставка по кредитам определяется региональными филиалами в пределах установленных им полномочий.

Таблица 2

Условие	Уровень СКПК с учетом периода его функционирования
	вновь созданные СКПК (действующие не более 1-го финансового года)	СКПК первого уровня (действующие не менее 1-го финансового года)		СКПК второго уровня1 (срок функционирования – не менее 3-х лет)
Регистрация и основание для деятельности	СКПК должен быть создан и осуществлять свою деятельность по ФЗ «О сельскохозяйственной кооперации»
Количество членов, участников	В соответствии с ФЗ «О сельскохозяйственной кооперации»			Не менее 10 СКПК первого уровня
Нормативы финансовой деятельности	В соответствии с ФЗ «О сельскохозяйственной кооперации» и Уставом кооператива: - сформированный резервный фонд – не менее 10 % паевого фонда; - свободный остаток ФФВ – не более 50 % средств этого фонда; - иные нормативы, предусмотренные уставом
Опыт работы	-	Неоднократная выдача и возврат займов		Наличие кредитной истории в банках или фондах
Наличие имущества	Наличие в собственности или аренде офиса, минимально необходимого офисного и прочего оборудования	СКПК должны иметь в собственности или арендовать офис, желательно оснащенный современными средствами связи (телефон, факс, компьютер, программное обеспечение)
Наличие подготовленных специалистов	Руководители СКПК должны иметь необходимую профессиональную подготовку, подтвержденную соответствующими документами (диплом, сертификат, свидетельство об окончании курсов и т.п.)
Включение в региональную (муниципальную) программу развития системы сельскохозяйственной кредитной кооперации	Аккредитация, проводимая (если она проводилась) региональным (муниципальным) комитетом (советом, рабочей группой) по реализации национального проекта «Развитие АПК»
Наличие аудиторских заключений по годовому отчету	-		Обязательно
Наличие Бизнес-плана (плана развития)	Обязательно
Обслуживающий банк	перевод оборотов по счетам в ОАО «Россельхозбанк»

К дополнительным требования к действующим СКПК (первого и второго уровня) банк относит:

• отсутствие просроченной кредиторской задолженности;

• просроченная задолженность по займам, выданным членам кооператива, не превышает 2 % от совокупного портфеля займов членов СКПК;

• устойчивость деятельности, оцененная в соответствии с банковскими методиками не ниже средней;

• отсутствие убытков по итогам деятельности.

Для вновь созданных кредитных кооперативов первого уровня предусмотрены кредиты на создание материально-технической базы. Цель этого кредита компенсация затрат кооператива на аренду (приобретение) и техническое оснащение помещения офиса, приобретение офисной техники, программного обеспечения, средств связи, транспортных средств. Максимальная сумма кредита на эти цели 250 тыс. руб. При этом кооператив должен представить утвержденный общим собранием членов СКПК бизнес-план (план развития) и региональную гарантию. Срок данного кредита не более 5 лет. Процентная ставка по кредитам определяется региональными филиалами в пределах установленных им полномочий.

В рамках Госпрограммы для вновь созданных и действующих кредитных кооперативов первого уровня предусмотрены следующие кредиты:

• на срок до 2 лет – на предоставление займов, направляемых на закупку отечественного сельскохозяйственного сырья для промышленной переработки, горюче-смазочных материалов, запасных частей и материалов для ремонта сельскохозяйственной техники и оборудования, минеральных удобрений, средств защиты растений, кормов, ветеринарных препаратов, семян, посадочного материала (включая рыбопосадочный), топлива, электроэнергии, используемой для орошения, на покупку молодняка скота и птицы и другие краткосрочные цели;

• на срок до 5 лет – на предоставление займов, направляемых на приобретение отечественных машин и оборудования (и их аналогов, выпускаемых предприятиями Республики Беларусь), а также импортных машин и оборудования (при отсутствии отечественных аналогов), приобретение племенных животных, строительство, реконструкцию и модернизацию животноводческих комплексов (ферм), объектов животноводства и кормопроизводства, строительство, реконструкцию и модернизацию предприятий по переработке льна и льноволокна, закладку многолетних насаждений и виноградников и другие инвестиционные цели;

• на срок до 8 лет - на предоставление займов, направляемых на строительство, реконструкцию, модернизацию животноводческих комплексов (ферм) и комплексов (ферм) по осуществлению промышленного рыбоводства. Цели и сроки кредитования в дальнейшем могут изменяться в соответствии с принимаемыми постановлениями Правительства Российской Федерации об утверждении правил предоставления из средств федерального бюджета субсидий бюджетам субъектов Российской Федерации на возмещение части затрат на уплату процентов по кредитам, а также приказами Минсельхоза России об утверждении направлений использования кредитов.

Сумма предоставляемого кредита в рамках одной кредитной сделки банком ограничивается:

• пятикратной величиной валюты баланса;

• стоимостью предлагаемого залога или поручительства (гарантии). При этом банк ограничивает максимальную маржу по займам – 6 пунктами годовых и предельный размер займа одному члену кооператива – 25% заемного портфеля.

Для кооперативов второго уровня сроки кредитования соответствуют срокам кредитования СКПК первого уровня.

В данном случае целью кредитования является выдача займов СКПК первого уровня, направляемые на цели, для кооперативов первого уровня указанные выше. Сумма предоставляемого кредита в рамках одной кредитной сделки также ограничивается:

• однократной величиной валюты баланса;

• стоимостью предлагаемого залога или поручительства (гарантии).

Процентная ставка по кредитам определяется региональным филиалам ОАО «Россельхозбанк». В настоящее время она составляет не менее 13%. Максимальная маржа по займам в кооперативе также должна составлять не более 6 пунктов годовых.