Расчет с использованием пластиковых карточек, карточек гостя, дорожных чеков

До недавнего времени в безналичной форме осуществлялись расчеты только между юридическими лицами. Однако, в связи с появлением в обществе более состоятельного слоя населения, произошло чрезмерное разбухание наличного оборота. Это потребовало внедрения безналичных инструментов в эту сферу. Со временем, при приобретении товаров и услуг, безналичными формами расчетов стали пользоваться не только состоятельные люди, но и обычные граждане.

В России и Украине уже практикуется получение по пластиковым карточкам заработной платы, пенсий и стипендий. Однако население не сразу и не так уж охотно принимает новые системы платежей из-за нежелания хранить деньги в ином виде, кроме наличных, из-за недоверия к банкам, из-за трудностей по преодолению собственного психологического барьера.

Пластиковые карточки широко используются во многих странах мира и особенно они удобны для туристов. При путешествии за пределами страны проживания пластиковая карточка - удобство, ни с чем не сравнимое.

В Европе и Америке бывают ситуации, в которых без карточки просто не обойтись. Ночные гостиницы самообслуживания: задвигаешь карточку в нужное место при входе - тебе ключ от номера, заходи, раздевайся и ложись спать. Бензозаправки: подъезжаешь ночью, вокруг ни души, бензин выдается по кредитным карточкам.

Учитывая то, что население нашей страны недостаточно полно осведомлено о новых электронных формах расчетов за товары и услуги, практически упущена эта дисциплина в учебных заведениях из-за отсутствия учебно-методической литературы, изложим информацию о пластиковых карточках, дорожных чеках, собственных карточках гостиниц более подробно.

Пластиковые карточки. Учитывая то, что мировая практика интенсивно сокращает использование наличности в массовых платежах и внедряет электронные платежи с использованием пластиковых карточек, 24 апреля 2000 г. Правление Национального банка Украины издало Постановление №161 «Об утверждении временного положения о Национальной системе массовых экстренных платежей» (НСМЭП). Целью системы является фактически вывод из тени денежного обращения в стране. Сейчас НСМЭП находится в стадии пилотного проекта - разрабатывается план постепенного внедрения системы. В качестве первых экспериментальных полигонов выделены г.г. Киев, Харьков и Одесса. Участниками этой системы потенциально могут быть:

• миллионы физических лиц;

• огромное количество гостиниц, ресторанов, торговых и др. организаций, которые предоставляют услуги населению;

• банки, которые обслуживают собственников пластиковых карточек;

• структуры, которые обеспечивают передачу электронной информации, осуществляют расчеты между банками, представляют техническую и технологическую поддержку электронным системам связи и др.; их необходимо обеспечить соответствующими техническими инструментами, программно-техническими комплексами (терминалами, банкоматами), линиями связи, средствами защиты, контроля, технического и технологического сопровождения и т.д. Для этого нужны крупные капиталовложения. Однако, используя накопленный огромный мировой опыт в этой сфере, участие в этом процессе Национального банка Украины, при поддержке государства программа НСМЭП может быть реализована в ближайшие годы.

В этом деле важно вовлечь коммерческие банки. Для этого требуется, как минимум, повсеместно распространить терминалы для считывания карточек.

Пластиковые карточки играют ключевую роль в переводе массовых платежей на безналичную основу. Сами они не являются деньгами и не осуществляют обращение. Они являются только подтверждением того, что их владельцы имеют на своих счетах определенную сумму денег, которую можно привести в действие при помощи карточек и погасить свои обязательства. Такие карточки представляют собой пластинку из материала, труднодоступного для подделки, с нанесением на нее данных об имени владельца, номера и шифра, образца подписи и срока действия. Карточки выпускаются банками и предоставляются клиентам бесплатно или за небольшую ежегодную плату. Карточки предъявляются компьютерному устройству, осуществляющему расчеты за приобретенные товары и услуги. Окончательный расчет производит центральный компьютер, функционирующий в банке.

В мировой практике существует уже много видов пластиковых карточек, которые различаются по характеру эмитента (банки, небанковские структуры), характеру владельца (частное лицо, корпорация), функциональному назначению (кредитная карточка, дебетовая карточка), технологии использования (карточки с магнитной полосой, карточки с микросхемами или смарт-карточки), по степени льгот для пользователей («стандартные», «золотые», «платиновые»).

Наибольший интерес для осуществления программы НСМЭП представляет классификация банковских пластиковых карточек по функциональному назначению и по технологии использования.

Одним из функциональных назначений банковских пластиковых карточек является осуществление с их помощью платежей, благодаря чему все они могут быть названы платежными. Но некоторые из них имеют еще и другое назначение - обеспечивают кредитование владельца карточки. Поэтому эту группу карточек принято называть кредитными, а все остальные - дебетовыми.

Кредитными - называются карточки, выдача которых сопровождается открытием их собственных кредитных линий, за счет и в пределах которых осуществляются платежи или выдача наличных денег при помощи этих карточек. Поэтому владельцам их открывают отдельные заемные счета, которые функционируют независимо от других их счетов (текущих или сберегательных). При выдаче кредитных карточек банки-эмитенты изучают кредитоспособность своих клиентов и только после этого определяют, возможно ли реализовать кредитную карточку конкретному клиенту и какого размера лимит кредитной линии ему установить. Поэтому такие карточки реализуются обычно наиболее надежным клиентам, которые имеют высокую кредитоспособность. Из-за таких обстоятельств и высоких кредитных рисков, этот вид карточек в банковской системе Украины используется ограниченно.

По кредитным карточкам их собственники могут осуществлять платежи за товары и услуги, получать наличные деньги в банковских учреждениях или в банкоматах, получать определенные льготы от банков-эмитентов (страхование жизни, скидки при бронировании авиабилетов, оплате мест в гостиницах, оплате за телефонные разговоры и др.).

Для торговой организации кредитные карточки служат гарантией открытия покупателю кредита в банке. Обслуживание клиента при помощи кредитной карточки осуществляется по такой схеме. Торговые организации передают в банк, который выдал кредитную карточку, счета за товары, проданные собственникам карточек. Банк их оплачивает, т.е. перечисляет деньги на текущий счет торговой организации (если он имеется в данном банке) или переводит в другой банк, в котором откроет этот счет. За эту услугу взымается плата в виде комиссии в размере 3,5% стоимости оплаченных счетов. Параллельно торговая организация ежемесячно представляет владельцу счет за купленные в течение месяца товары.

Условия предоставления кредита и порядок осуществления платежей по кредитным карточкам определяют банки-эмитенты. Они могут отличаться в зависимости от отдельных элементов. Так, по одной кредитной карточке платежный кредит должен быть погашен на протяжении месяца, а по другим осуществленные платежи в течение 25 дней вообще не считаются кредитом и по ним не взимаются проценты. По одним карточкам разовые платежи могут ограничиваться определенными суммами, а по другим нет, а только общим лимитом кредитной линии, по третьим могут допускаться даже превышение лимитов. Конкурентная борьба между банками за клиентуру вынуждает их постоянно совершенствовать кредитные карточки, делать этот вид услуг более привлекательным для клиентов.

Дебетными (дебетовыми) называются пластиковые карточки, при помощи которых платежи осуществляются списанием средств непосредственно с текущего счета собственника карточки, а не за счет предоставленного кредита. Поэтому по своему назначению они выступают только в роли платежных карточек. Но в некоторых случаях они не исключают пользоваться их владельцами кредитом (если имеется текущий счет с овердрафтом *, то владелец в пределах лимита пользуется для платежей дебетовой карточкой; а также в незначительный промежуток времени между оформлением покупки товара или услуги по карте в торговой структуре и списанием средств с текущего счета владельца карточки, что по сути является техническим кредитом). Платежная дебетная карточка довольно удобна и проста в использовании, ее можно быстро оформить, по ней почти нет ограничений при получении наличных с текущего счета, ею можно вносить наличные на счет, сумма платежей по этой карточке не ограничивается лимитом кредитной линии (но ограничиваются суммой остатка денежных средств на текущем счете вкладчика, включая право на овердрафт). Дебетовые карточки также бывают нескольких видов. В зависимости от направленности операций, которые осуществляются по такой карте, выделяют:

• карточки для операций с наличными, при помощи которых владельцы могут получить со своих счетов непосредственно в банке или через банкоматы, которые могут охватывать всю страну и др. страны. Такие карточки открывают владельцу доступ к своему текущему счету на условиях самообслуживания в любое время, т. к. банкоматы работают круглосуточно;

• карточки для оплаты товаров (услуг) через терминалы, установленные в гостиницах, в торговых залах. Наличие терминала и сети электронной связи дает возможность продавцу товара (услуг) быстро идентифицировать плательщика, а последнему - немедленно перечислить деньги с его счета на счет торговой организации. Эти карточки технологически способны вытеснить наличные деньги из сферы массовых платежей. Это возможно осуществить только при охвате всей торговой сети терминалами, а также при высоком уровне доверия к банкам - организаторам этих платежей;

• чековые гарантийные карточки, которые используются для идентификации чекопредъявителя и гарантии платежа по чеку. Гарантия платежа обеспечивается наличием на текущем счету владельца карточки средствами и правом на кредит, предоставленным банком в случае недостаточности для оплаты чека собственных средств. Эти карточки широко используются в странах с развитым чековым обращением.

В нашей стране чековое обращение не развито и вряд ли этот вид дебетной карточки найдет у нас применение в ближайшем будущем.

По технологии использования выделяются два вида карточек:

• карточки с магнитной линией;

• карточки с микросхемой (смарт-карточки).

Эти карточки различаются по способу записи информации, необходимой для осуществления платежа и объемом ее накопления. С магнитной полоской и с микросхемой могут быть как кредитные, так и дебетные карточки.

Карточки с магнитной полоской характеризуются тем, что информация, необходимая для использования ее в банкоматах и в электронных платежных системах, - записана на магнитной полоске, размещенной на обороте карточки. Важным элементом этой информации является персональный идентификационный номер (РIN). Этот номер (код) должен быть известен владельцу карточки и он вводит его в банкомат или терминал при помощи специальной клавиатуры. Когда карточка вводится в считывающее устройство банкомата или терминала, набранный код сравнивается с РIN - кодом на магнитной полосе и, если они совпадают, открывается доступ до коммуникативной сети для передачи команд относительно исполнения платежа: владелец набирает сумму платежа, которая передается в банк, ведущий его счет, с которого она списывается и передается на счет продавца товаров и услуг или выдается наличными (с банкомата).

Карточки с магнитной полоской имеют тот недостаток, что не несут в себе информации об изменении остатка средств на счете плательщика после каждой трансакции. Поэтому после каждой операции нужно обращаться в банк за этой информацией, что задерживает трансакцию и делает дороже весь процесс платежа.

Смарт-карточки характеризуются тем, что вместо магнитной полоски в нее вмонтирована микросхема, которая, собственно, является микропроцессором, способным самостоятельно отрабатывать и запоминать изменение информации, в том числе определять свободный остаток средств на текущем счете или остаток лимита кредитной линии на кредитном счету плательщика. Появлением смарт-карточки открыта возможность для создания «электронного кошелька», при помощи которого плательщик может автономно осуществлять все платежи в безналичной форме, не обращаясь каждый раз к банку-эмитенту карточки за подтверждением его платежеспособности.

Смарт-карточка имеет другие преимущества. Ее функциональные возможности значительно шире, поскольку микросхема способна удерживать намного больший объем информации (до 8000 знаков), оперативно и обрабатывать, и обновлять. Подобные «разумные» карточки могут содержать сведения о состоянии здоровья своего владельца, группе его крови и т.д. Она значительно надежнее, чем карточка с магнитной полосой.

Па характеру владельца карточки могут быть частные - для пользования только одного владельца, семейные, корпоративные (служебные) - для юридических лиц, которые могут, составив договор с банком на использование таких карточек, уполномочить на это своих отдельных работников. Использование этих карточек позволяет избежать проблем, связанных с получением средств на командировки, облегчить планирование и контроль затрат на деловые поездки, представительские затраты и путешествия. Существуют смарт-карточки зарплатные, пенсионные, студенческие. Последние особенно удобны для иногородних студентов, т.к. родители, находясь в другом городе, могут перечислить денежные средства на счет карточки своего сына или дочери. Кроме того существует дополнительная карточка. Счетом карточки владельца могут пользоваться уполномоченные им третьи лица. Владелец основной карточки несет всю ответственность за операции по дополнительной карточке и задолженности по счету.

Рассмотрим виды платежных карточек по степени льгот для их владельцев. «Стандартные» карточки (Маss Cаrd и др.) предлагаются любому платежеспособному потребителю. Business Card рассчитана на деловых людей, бизнесменов. «Серебряные», «золотые» и «платиновые» карточки (Silver, Gold, Platin Card) рассчитаны на людей, которые в связи со своим способом жизни или родом деятельности осуществляют платежи в крупных размерах. (Чем крупнее платежи, тем выше ранг карточки).

Все перечисленные виды карточек выпускаются банками. Существуют также пластиковые карточки небанковских структур - собственные карточки библиотек (читательский билет), клубов (карточка члена клуба), гостиниц (карточка гостя) и другие.

Карточка гостя - до недавнего времени эти два слова обозначали на деле скромную бумажку, на которой от руки администратор писал фамилию и номер комнаты. Однако в последнее время в качестве карточки гостя в гостиницах все чаще стали применяться пластиковые карточки. Собственные карточки гостиниц, клубов, развлекательных центров, пансионатов, выполняющие самые различные функции - от ключа до средств безналичных расчетов, давно уже стали привычными в разных странах мира. Карточка гостя содержит следующую информацию о клиенте: фамилия, имя, язык, код VIP, адрес, страна проживания, телефон, факс, дата рождения, любимый номер и т.д. Если гость до этого уже останавливался в гостинице, то после ввода в компьютер фамилии и имени выдает полную информацию о количестве прожитых ранее ночей в гостинице, о характеристике номеров, в которых остановился гость, его паспортные данные, способы платежа и т.д. В процессе неоднократных визитов карточка гостя может дополняться или изменяться. Ведение карточки гостя позволяет, зная о приезде клиента, необходимым образом подготовиться и удовлетворить его желания.

Технология системы Smart City, основанная на применении микропроцессорных смарт-карт (Smart Саrd), дает возможность любому предприятию гостиничного бизнеса быстро и без больших затрат ощутить преимущества от использования собственных карт. Перечислим основные из них:

1. Смарт-карта удобное средство расчета за товары и услуги на территории гостиницы или пансионата:

• средства клиентов не будут потрачены у конкурентов;

• нет проблем с мелочью и сдачей;

• привлеченная предоплата пополнит оборотные средства отеля;

• исключены злоупотребления и ошибки при расчетах;

• «цифровые наличные» нельзя потерять и они не могут быть похищены.

2. Собственная карточка инструмент реализации маркетинговых программ:

• учет постоянных клиентов;

• бонусы начисляются прямо на карту;

• обмен призовых баллов на товары и услуги;

• автоматизированный учет;

• анализ демографических и других данных;

• карточка для клиента - символ благополучия и принадлежности к определенному общественному слою.

3. Смарт-карта - ключ, идентификатор, пропуск, элемент системы разграничения доступа:

• высокая безопасность и надежность карты, встроенный пароль;

• нет нужды в линиях связи, автономность системы;

• возможность комбинации чипа и магнитной полосы или штрих кода;

• учет времени сотрудников.

Все эти и любые другие возможности обеспечит применение технологии Smart City. Компанией АйТи разработана на ее основе система, специально адаптированная к нуждам гостиничного бизнеса Smart City Hotel.

Основные преимущества системы:

• технология смарт-карт делает систему независимой от линии связи, информационный обмен между точками обслуживания в системе может происходить с помощью специальных карт;

• в системе предусмотрено рабочее место администратора;

• трехуровневая архитектура системы: «центральная база» - «станция кредитования» карт - «РОS-терминал» позволяет выбрать оптимальную конфигурацию;

• легкость интеграции с любой системой автоматизации деятельности, бухгалтерскими и другими системами;

• у системы есть готовая бухгалтерская компонента - популярный комплекс «Арсенал-Предприятие»;

• невысокая стоимость;

• простота в установке и эксплуатации, легкость в освоении персоналом;

• модули системы обеспечивают формирование разнообразных отчетов, выгрузку данных в бухгалтерские программы в согласованном формате;

• ПО системы работает на компьютерах типа Pentium 100;

• В качестве РОS-терминалов используются платежные терминалы Veri Fone, возможно использование контрольно-кассовых машин с присоединенным лидером смарт-карт;

• на оборудование системы возможен прием карт международных платежных систем.

В 1998 г. Оздоровительно-Производственній комплекс «Бор» Управления делами Президента РФ установил у себя Smart City. 20 платежных терминалов Veri Fone работают в ресторанах, барах, кафе, магазинах, саунах и других точках обслуживания, расположенных на территории комплекса. Две рабочие станции администраторов размещены в местах регистрации отдыхающих и обеспечивают дебетование и кредитование выдаваемых гостям карт (при необходимости осуществляется возврат неизрасходованных денежных средств). Все операции по карте подтверждаются печатью соответствующего чека или расписки, клиент имеет возможность просмотра 10 транзакций по карте.