Розрахунок суми приведених до теперішньої вартості потоків грошових витрат для варіанта лізингового фінансування

№

Показники

Роки, тис. грн

1

2

3

4

5

6

7

8

1

Лізингові платежі з урахуванням ТО

280,37696564

285,98450495

291,70419505

297,53827895

303,48904453

309,55882542

315,75000193

322,06500197

2

Податковий виграш за рахунок скорочення бази оподаткування

58,87916278

60,05674604

61,25788096

62,48303858

63,73269935

65,00735334

66,30750041

67,63365041

3

Лізингові платежі після врахування податкового виграшу

221,49780286

225,92775891

230,44631409

235,05524037

239,75634518

244,55147208

249,44250153

254,43135156

4

Можливість придбання обладнання в кінці терміну лізингової угоди

-

-

-

-

-

-

-

300,00000095

5

Усього (ряд 3 + ряд 4)

221,49780286

225,92775891

230,44631409

235,05524037

239,75634518

244,55147208

249,44250153

554,43135251

6

Коефіцієнт дисконтування, 26%

0,793650794

0,629881582

0,499906018

0,396750808

0,314881593

0,249906027

0,198338116

0,157411203

7

Приведена вартість потоків грошових витрат

175,791907

142,3077343

115,2014992

93,25835647

75,49486

61,11488666

49,47395587

87,27370639

8

Загальна поточна вартість лізингу

799,9169058

Роки

Початковий баланс боргу

Погаше-ння боргу

Відсотки

(к зз)

Щорічні виплати щодо погашення боргу (основний борг + відсотки)

Кінцевий баланс боргу

1

1240

62,494

310,000

372,494

1177,506

2

1177,506

78,118

294,376

372,494

1099,388

3

1099,388

97,647

274,847

372,494

1001,741

4

1001,741

122,059

250,435

372,494

879,682

5

879,682

152,574

219,921

372,494

727,109

6

727,109

190,717

181,777

372,494

536,392

7

536,392

238,396

134,098

372,494

297,995

8

297,995

297,995

74,499

372,494

0,000

Сума

-

1240

1739,953

2979,953

-