14. Структура кредитной системы рф.

Центральный банк и Банковская система:

• коммерческие банки

• сберегательные банки

• ипотечные банки

• Специализированные небанковские кредитно-финансовые институты

• страховые компании

• инвестиционные фонды

• пенсионные фонды

• финансово-строительные компании

• прочие компании.

Новая структура кредитной системы стала в большей степени отражать потребности рыночного хозяйства и все больше приспосабливаться к процессу новых экономических реформ.

В то же время процесс становления кредитной системы выявил определенные недостатки. Они выразились в нарушениях во всех звеньях: продолжают образовываться и существовать мелкие учреждения (банки, страховые компании, инвестиционные фонды), которые из-за слабой финансовой базы не могут справляться с потребностями клиентов; коммерческие банки и другие учреждения в основном проводят краткосрочные кредитные операции, недостаточно инвестируя свои средства в промышленность и другие отрасли.

Многие вновь созданные кредитно-финансовые институты, страховые компании и инвестиционные фонды занимаются несвойственной им деятельностью: привлекают вклады населения, выполняя функции коммерческих и сберегательных банков. Ряд инвестиционных фондов, финансовых компаний и банков построили свою деятельность не на подлинной коммерческой основе, а по принципу пирамиды, что вызвало волну банкротств в 1993-1994 гг. Кроме того, высокие ставки на краткосрочные кредиты ведут к необоснованному росту прибылей, которые в последующем конвертируются в иностранную валюту, что обесценивает рубль и ведет к усилению инфляции. Поэтому многие стороны деятельности банковской системы Российской Федерации нуждаются в дальнейшем совершенствовании.

15. Разновидности банковской формы кредита.

1. Кредитование по простому ссудному счёту - оформляется обычным кредитным договором, указывается сумма кредита и процент за год, выдаётся в полной сумме, одноразово и гасится в полной сумме с процентами;

2. Контокоррентный кредит - закрываются все счета клиента в этом банке и открывается единый, контокоррентный счёт (активно-пассивный, может возникнуть дебетовое сальдо, которое гасится средствами банка, тем самым клиент получает кредит) на этот счёт поступают средства на счёт клиента, с него списываются все платежи. В контокорентном договоре указывается не сумма, а лимит кредитования. Выдаётся только первоклассному заёмщику. Банк не имеет право расторгнуть договор до момента его завершения. Проценты начисляются следующими способами:

- прогрессивный (проценты начисляются с момента фактического извещения об открытии кредита до момента закрытия счёта,

- регрессивный (все записи дисконтируются к определённому начальному моменту, проценты начисляются на сумму сальдо с начального момента до закрытия та,

- штапельный - проценты начисляются с момента внесения определённой записи до момента следующей записи,

- арифметический - по средней взвешенной.

3. Кредитование по специальному ссудному счёту - открывается специальный ссудный счёт, на который зачисляются все средства, поступающие в пользу клиента и с которого производятся все платежи по поручению клиента. Счёт ССС пассивный, т.е. все поступления идут по кредиту, расход - по дебету. В конце дня на ССС возникает дебетовое сальдо (кредит на этот день), которое банк покрывает своими средствами. Если на конец дня на ССС остается кредитовое сальдо (клиент в плюсе), оно поступает в кредит расчетного счета (сч. 51). Расчетный счёт не имеет право иметь расчётный счёт.

4. Овердрафт - клиенту имеется иметь дебетовое сальдо на расчетном счёте. Заключается обычный кредитный договор, в нём указан лимит кредитования, % по кредиту и комиссия за ведение счёта. Кредит выдаётся по мере надобности. На каждую сумму кредита отдельный договор не оформляется. Дебетовое сальдо на счёте гасится банком с корреспондентского счёта

5. Ролловерный (револьверный, возобновляемый) - долгосрочные и среднесрочные (более года), поэтому возникает риск изменения процентных ставок по депозитным и кредитным операциям. Может возникнуть ситуация, когда % по депозитным операциям превысит указанную в договоре ролловерного кредитования процентную ставку. Следовательно банк в данном случае несёт прямые убытки. Для избежания такой ситуации (т.е. для снятия данного риска) ставка по кредиту пересматривается каждые полгода или год в соответствии с условиями договора.

6. Синдицированный (консорциальный) - выдаётся крупным заемщика. Цель выдачи этого кредита - снизить кредитный риск от невозврата (разнесение рисков). Выдаётся двумя способами: а) несколько банков заключают между собой временное соглашение и образуют синдикат, они складывают свои капиталы для выдачи одного большого кредита, каждый банк рискует только своей долей вложенных средств; б) кредит выдаётся от имени одного банка, но в дальнейшем этот банк выдаёт сертификаты участия другим банкам, в результате этого основной банк кредитор снимает с себя часть кредитного риска.

Контокоррент, ССС и овердрафт имеют одинаковую схему.