Страхование / Лекция №7

Лекция №7 22.05.03

1. Социально-экономическое содержание и особенности страхования гражданской ответственности.

2. Виды страхования гражданской ответственности, их классификация и характеристика

3. Страхование ответственности заемщика за непогашение кредита

Размер ответственности устанавливается после решения суда. Объектом является гражданская ответственность перед 3-ими лицами, и экономические интересы самого страхователя.

2-ой вопрос.

В зависимости от различных видов деятельности экономических субъектов (во временном аспекте, по отношению к основной деятельности)

В третьей группе ответственность не связана с родом их деятельности.

Взять у Ани схемы

К 1-ому вопросу. Возникновение СГО обусловлено:

1. Промышленная революция 19-го века и ее негативными последствиями в виде массовых случаев увечия рабочих на производстве.

2. Я вилось базой Формирования в развиты общественного института гражданской ответственности.

3. Необходимости защиты интересов третьих лиц. в случае отсутствия у виновной стороны денежных средств для покрытия убытков в порядке гражданско-правового риска.

4. В результате развития института ГО в некоторых странах законодательно вводится страхование гражданской ответственности.

Самое первое вид страхования – ответственность предпринимателей (работодателей) за несчастный случай на производстве. Возникновение этой отрасли обусловлено необходимостью защиты страхователя от финансовых потерь, которые он мог бы нести в результате предъявления ему по решению суда иска о возмещении ущерба, причиненного третьей стороне.

Страхование имущества предприятий.

1. Страхование ….

2. Порядок заключения договора страхования и уплата страховых взносов.

3. Методика расчета тарифной нетто-ставки по страхованию имущества

Литература.

Шахов В.В. Страхование.

Балабанов Страхование

Басаков Страховое дело в вопросах и ответах.

Сплетухов.

Финансовый менеджмент ред. Самсонов.

Страхование финансовых рисков

1. Характеристика объектов и условия страхования финансовых рисков.

2. Основные виды страхования финансовых рисков и их классификация. Организация срочных рынков и базисных активов.

3. Основные методы хеджирования фин. рисков их водержание, особенность и …

Срахование финансовых рисков обеспечивает защиту конечных результатов деятельности предприятия. и различных факторов обуславливающих достижение намеченных целей. Оно позволяет иметь гарантию против экономических неожиданностей, и неблагоприятных колебаний рыночной конъюнктуры.

Объектом страхования являются –

• снижение доходов (прибыли)

• уменьшение финансовых потерь от инвестирования денежных и других ресурсов в какой-либо вид деятельности субъектов рынка (производственную, финансовую, торговую деятельность)

• снижение убытков, про которые известно, что они будут. При страховании достигается страхование убытков сверх ожидания. Страхование урожая сельскохозяйственных культур.

Все причины, вызывающие потери неполучения прибыли в результате финансово-хозяйственной деятельности подразделяются на две группы:

1. Нарушение процесса производства, наступления стихийных бедствий аварий.

2. Изменение рыночной конъюнктуры. Нарушение исполнения контрактов со стороны поставщиков

Цель страхования – возмещение возможных потерь, если через определенный период застрахованные операции не дадут предусматриваемой окупаемости и определенных финансовых результатов. При страховании финансовых рисков устанавливается страховая сумма в договоре по следующим вариантам:

1. При страховании прибыли (доходов) в соответствии с системой предельной ответственности. СС= Дох обусл. (см. систему предельной ответственности)

2. В случае внедрения новой техники и технологии. СС устанавливается в пределах реальных инвестиций страхователя. СС=капитальных вложений

3. СС включает не только капитальные затраты, но и определенную нормативную прибыль. СС=КВ+Прибыль

4. СС определяется как сумма чистой прибыли, полученной за предыдущий год с учетом дополнительных затрат страхователя. СС = ПЧ + дополнит. расходы. (Расх.доп)

В этой отрасли существуют особенности при установлении страхового возмещения:

1. По системе предельной ответственности. (см)

2. СВ определяется в случае страхования предприятия от простоев в производтстве как сумма потерь чистой прибыли Расходов на оплату труда (Недополученно З/п в результате простоя. и так же затрат на ликвидацию последствий страхового случая)

В результате различных объетов, разных вариантов возмещения и т.д. появляются разл. условия страхования:

1. При заключении договора страхователю предъявляются определенные требования

   1. он должен иметь лицензии, разрешения или патенты на ведение данного вида деятельности.

   2. В письменном заявлении должна быть представлена полная информация о предстоящей коммерческой деятельности, включая ожидаемые доходы и расходы.

   3. Отсутствие просроченной задолженности банкам и другим кредиторам.

2. Сроки страхования.

   1. при страховании инвестиционных рисков (внедрение инвестиционных и инновационных проектов). Срок страхования обусловлен сроком окупаемости затрат. В основу расчета положены нормативные строки окупаемости. Которые различаются оп видам деятельности. Влияет размер предприятия, включая срок его создания, а также уровень организации его деяетельности, местонахождения и т.д. При установлении срока страхования интересы страховщика и страхователя согласуются следующим образом: стразовая компания стремиться уселичить срок, а страхователь уменьшить его. Т.к. в случае уменьшения срока увеличивается вероятность наступления страхового случая.

3. При страховании арямх финансвых потерь выплата возмещения производится в большинстве случаев по окончании срока страхования, когда выявляются окончательные результаты застрахованных коммерческих операций (в 1-ой подотрасли). Во второй подотрасли компенсация потерь может возникнуть в любой момент действия договора. Наиболее выгодным для страховщика являются договора первой подотрасли т.к. ему возможно планировать поступившие взносы, равномерно их использовать и создавать условия для формирования фин. результатов в конкретные сроки.

4. С точки зрения страховщика существуют ограничения при приеме на страхование рисков и страховой отвественности из сферы страхования исключаются:

   1. посредническая деятельность

   2. вложение в азартные игры

   3. возможные убытки в следствие войны и военных дейтсвий

   4. убытки в следствие изменения курса валюты.

   5. убытки в следствие отказа банков в кредитовании предприятий.

   6. не возмещаются потери в следствии действий страхователя, его партнера и выгодопреобритателя:

      1. умышленные действия для срыва застрахованной деятельности

      2. нарушение законодательства

      3. неквалифицированное руководство предприятий.

      4. изменение профиля предприятия.

      5. дополнительные условия в договоре – система франшиз и система скидок (за стабильность фин результатов за последние два-три года; за высокий уровень технической оснащенности предприятий и применения новых технологий; за высокий уровень организации про-ва)

Основные виды страхования фин рисков и их классификация:

Включаются конкретные страховые события влекущие ухудшения фин. результатов: снижение выручки от реализации; уменьшение балансовой (валовой) прибыли; снижение чистой прибыли; снижение рентабельности производства. (См. схему)

Рассмотрим один из видов более подробно – страхование предприятий от простоев:

Данный вид страхования (1-ая подотрасль) по своему содержанию выступает как дополнение к страхованию имущества промышленного предприятия. Т.к. перерывы в производстве вызываются гибелью или повреждением основных или оборотных фондов. предприятия. Поэтому состав страхователей и перечень страховых событий от которых проводиться страхование могут быть одинаковыми. В большинтве случаев предприятие одновременно заключает два договора: страхование имущества; страхование от простоев.

В сферу страхования включается потери от простоя из-за непоставок электроэнергии, топлива, неподачи воды, в следствие аварий происшедших не у страхователя и других ресурсов связанных с поставками по конкретным договорам.