Лекция № 3. 17.04.03

Страхование входит в состав финансов в категории использование. Страхование является одним из элементов использования денежных доходов. При этом существует особенность и специфика финансовых отношений при страховании:

1. вероятностный характер наступления событий (страховых случаев), влекущих за собой возможность нанесения ущерба предприятиям и населению. Такое обстоятельство порождает необходимость резервировать части поступивших страховых платежей. т.е. создания запасного фонда, который является источником возмещения в неблагоприятные годы.

2. Формирование фондов. В наличии у страховой компании есть второй страховой фонд в случае неблагоприятных лет

3. возврат средств, мобилизованных в страховом фонде исходя из замкнутой раскладки ущерба. Т.е. вся сумма страховых платежей за минусом страховых расходов и прибыли, накладных расходов компании возвращается страхователю в форме возмещения ущерба.

4. массовость. В страховании должно быть много участников страхования. При этом возможность ущерба существует только для некоторых из них. За счет массовости происходит полное возмещение ущерба и минимальная плата взнос каждого участника, которая всегда меньше возможного ущерба. (самостоятельно дополнить этот материал из конкретных отраслей страхования)

Значение страхование (дополнение)

В РФ страховые отношения регулируются двумя законодательными актами:

1. ГК часть 2 глава 48

2. закон РФ «Об организации страхового дела» 1992 с изменениями и дополнениями 97 и 99 г.

В исполнение законодательства в стране издаются специальные нормативные документы, утвержденные департаментом страхового надзора. Это Общие правила страхования, Типовые правила страхования по конкретной отрасли страхования, Условия лицензирования страховой деятельности в РФ, Методические указания по расчету тарифных ставок по рисковым видам страхования и д.р.

Государственное регулирование и контроль страховой деятельности осуществляется специальными государственными органами. Это Департамент страхового надзора при Минфине.

Тема 2. Специальные термины и понятия применяемые в страховании.

1. общие термины и понятия, отражающие взаимоотношения участников страхования.

2. специальные термины, отражающие временные границы страхования и заключение договора

3. страховые выплаты и методы их установления в различных отраслях страхования

4. термины, отражающие цену страхового риска, стоимость страховой услуги и объектов страхования

5. показатели эффективности страховых операций

6. специальные термины и понятия, отражающие наступление страхового случая и сторнирование договоров.

7. Применение системы скидок и франшиз в страховании

Также см. Лекцию № 1.

В качестве страховщикаю.л. любой организационной правовой формы (государственные организации, АО, общества взаимного страхования и перестрахования) В современных условиях наибольшее распространение получили АО, и совместные общества

Страхователи это ю.л. и ф.л. Кроме участников есть застрахованное лицо. В пользу него заключается договор. Это участие характерно только в личном страховании.

Лицо, пострадавшее в результате непреднамеренных действий страхователей и имеющее право на получение страхового возмещения. Это лицо появляется только в страховании гражданской ответственности. (например, наезд автовладельца, страхователя на другого автовладельца)

Правопреемник– лицо которому принадлежит право получения страхового возмещения (в личном страховании - страховое обеспечение) в случае смерти страхователя в соответствии с законодательством. (когда не указывается в договоре выгодоприобретатель) или смерти третьего лица при страховании гражданской ответственности.

Выгодоприобретатель– лицо, которому в случае смерти страхователя или застрахованного выплачивается страховое возмещение (обеспечение) при наступлении страхового случая. Это лицо заранее указывается в договоре.

Риск– вероятность наступления совокупности событий или события.

Страховой риск– возможность опасность потерь при неблагоприятном исходе страхового события.

Страховое событие– случайное явление, происшествие последствия, наступления которого страхуются. При заключении договора составляется перечень.

Страховой случай– фактически наступившее событие, влекущее обязанность страховщика произвести страховые выплаты. Выплаты производятся:

1. страхователю

2. выгодоприобретатель

3. третьему лицу

4. …

5. …

Страховой ущерб(СУ)– стоимость полностью погибшего или обесцененной части имущества, поврежденного при наступлении страхового случая, или потери прибыли, дохода экономического субъекта, или жизненного интереса граждан.

Страховая оценка(СО)– стоимость объекта страхования, определяемая при заключении договора. Является критерием страхового оценки страхового риска и характеризуется системой денежных измерителей объектов страхования. На практике оценка устанавливается на основе определения:

1. действительной стоимости объекта (имущества)

2. заявленной стоимости, но не выше предела, установленного страховщиком.

3. рыночных цен

Страховая сумма (СС)– денежные средства, адекватные страховому интересу и страховому риску, на которые окончательно застрахован объект В переделах страховой суммы страховщик несет ответственность перед страхователем. Она необходима для определения взносов страхователя и масштабов риска которому подвергается страховщик.

Полное страхование – это когда страховая сумма равна страховой оценке. Т.е. это страхование в полном интересе (СС=СО)

Страхование «части» - страхование ниже действительной стоимости объекта, т.е. страхование неполное, частичное, дробное. (СС<СО)

Страхование « в большей сумме» - Страхование двойное, тройное. Когда страховая сумма превышает страховую оценку. (CC>СО) В соответствии с законодательством страховая сумма, указанная в договоре не может превышать реальной стоимости объекта. И в соответствии с этом страховое возмещение не может превышать страховой суммы указанной в договоре. Двойное и тройное страхование – страхование объекта в нескольких фирмах.