
Страхование / Лекция №2
.docЛекция № 2. 10.04.03
Сущность, содержание страхования как экономической категории.
-
Социально-экономическая сущность , значение страхования
-
Особенность страхования как экономической категории
-
Классификация страховых отношений
-
Система страхового возмещения …. в различных отраслях страхования
-
Функции страхования
-
Формы осуществления страхования. Виды обязательного страхования в РФ.
Страхование
– составная часть ФКС и выступает как
совокупность замкнутых перераспределительных
отношений по поводу возмещения ущерба.
Финансы возникли в Древнем Риме, когда появилась царская казна и появилась необходимость содержания армии. Появился гос. бюджет.
В средние века с открытием нового света появились долговые расписки т.к. неудобно перевозить деньги.
Следующая проблема – как сохранить имущество от стихийных бедствий.
Страхование возникает не раньше и не позже финансового звена, на базе развитой банковской системы. Один из принципов – формирование единого денежного фонда.
В XIX в. деньги начали выполнять новую функцию – функцию капитала т.е. самовозрастающей стоимости. Когда владелец денежных средств не применяя свой производственный труд за счет операций с деньгами получает прибыль, доход. В виде дивидендов и %. Появляется отдельное звено – финансовый рынок.
Финансы предприятия являются основой ФКС, т.к. именно в материальном производстве воздаются денежные доходы и накопления, которые в дальнейшем распределяются и используются в других звеньях ФКС.
Страхование занимает особенное, самостоятельное место. Оно преследует главную цель – защита интересов хозяйствующих субъектов и граждан, различных видов рисков. Все денежные отношения строятся на основе вероятностных событий.
Сущность страхования заключается в солидарной и замкнутой раскладке ущерба. Солидарная раскладка ущерба означает, что все участники страхования своими страховыми взносами солидарно участвуют в покрытии ущерба одного или нескольких участников. Замкнутая раскладка означает - ………
Страхование – экономические отношения по защите имущества, личных и финансовых интересов хозяйствующих субъектов и граждан, связанных с движением стоимости на основе солидарной замкнутой раскладки ущерба и возмещение его в денежной форме.
Цель страхования – защита имущества
Сущность страхования – солидарная замкнутая раскладка
Содержание страхования – движение стоимости, экономические отношения, возмещение ущерба только в денежной форме.
Классификация страховых отношений.
В связи с разнообразием страховых отношений (разнообразие различных категорий страхователей, различных видов страхования, добровольная форма страхования или в силу закона и т.д.) и необходимость формирования общих правил страхования, методов установления цен на страховые услуги. В мировой практике применяются различные классификации страховых отношений.
Классификация – иерархически объединенная система взаимосвязанных звеньев и частей. (горизонтальных и вертикальных структур с логическими взаимосвязями)
С основе классификации страховых отношений положены 2 критерия:
-
различия в объекте страхования
-
различные по роду опасности
В РФ применяются 2 классификации:
-
всеобщая – по объектам страхования, охватывает все страховые отношения
-
Частичное – охватывает только имущественные отноешния
Всеобщая классификация.
-
за высшее звено принята отрасль страхования
-
среднее звено – подотрасль
-
низшее – виды страхования
Каждая отрасль страхования включает в себя подвиды страхования, но не каждый вид может подразделяться на подвиды.
Во всеобщей классификации выделяется 4 отрасли страхования.
Выделяется именно 4 вида отрасли т.к. они отличаются принципиально по своим объектам.
В личном страховании объектом является – жизнь, здоровье, трудоспособность граждан (невещественная, не имеет стоимостной оценки)
В имущественном – объект товарно-материальные ценности. Имеют точную стоимостную оценку и полностью восстанавливаются.
Страхование гражданской ответственности – объект ответственности причинение вреда – страхователя за риск нанесения ущерба третьим лицам в результате его непреднамеренных действий. Нематериальная категория, а юридическо-правовая. Не имеющая точную страховую оценку.
Страхование финансовых рисков – потеря дохода или прибыли и снижение убытков экономических субъектов рынка, в результате осуществления хозяйственных операций.
Эта категория финансовая, стоимостная. Имеющая точную стоимостную оценку полностью восстанавливаемая.
Всего в мировой практике разработано около 400 видов и подвидов страхования (страховых продуктов). В Р.Ф. около 100