Реферат (1)

распространяется на государственное социальное страхование. Вместе с тем, в Конституции Украины предусмотрено право каждого гражданина Украины на медицинское страхование. [8, с. 56]

То есть предлагается принять проект Закона Украины "О общеобязательном государственном социальном страховании"и таким образом подменить уже существующие нормы Закона "О страховании" в части статьи 7 п.1.

Со всего этого вытекает то, что, по мнению Олега Виноградова, главного консультанта Комитета Верховного совета Украины по вопросам здравоохранения, главной целью данного законопроекта есть ни что иное, как создание монопольного негосударственного Фонда с государственными гарантиями, с четко описанными механизмом фискального сбора "страховых взносов" и механизмом наказания за их несвоевременную уплату - и есть не что иное, как создание монопольной структуры в лице "Фонда общеобязательного государственного социального медицинского страхования", коммерческая направленность которого явным образом замаскирована. [4, с. 29]

Небрежность подготовки этого проекта закона позволяет говорить, что его авторы не ставят своей целью создание новой системы здравоохранения, а преследуют более прагматические цели. Наиболее досадно то, что предлагаемая в проекте закона система фондов не содержит механизмов, которые должны обеспечить адекватное финансирование лечебных учреждений за предоставленные медицинские услуги. При таких обстоятельствах, по мнению автора, речь идет скорее всего о формировании дополнительного сбора (обязательного платежа).

Тем не менее, по убеждению Яхницы И., генерального директора СК “САТИС”, положительный момент в создании внебюджетных фондов присутствует. Он состоит в том, что внебюджетный фонд, в сравнении с бюджетным финансированием, намного проще сделать прозрачным, сформировав систему четких договорных отношений страхователя с фондом, при существовании которой отношения между его субъектами будут четко прописаны законодательно, включая судебные разбирательства. Но строить эту систему взаимоотношений нужно обязательно единым законодательным пакетом вместе с созданием предлагаемых фондов. [18, с. 11 ]

Таким образом, принятие законопроекта в представленной редакции приведет к практически полной монополизации рынка медицинского страхования и возвращения к распределительному принципу финансирования медицинской области со всеми предусмотренными антимонопольным законодательством последствиями. Развитие же существующего рынка добровольного медицинского страхования будет приостановлено.

Поэтому этот вопрос есть стратегическим для государства. Данный законопроект не может быть принятый без тщательного обсуждения, без всестороннего анализа и экспертизы.

Таким образом, возникает противоречие между основами Законодательства Украины "Об общеобязательном государственном социальном страховании" и Законом Украины "О внесении изменений в Закон Украины "О страховании" относительно обязательного медицинского страхования.

Автор соглашается с мыслю Олега Виноградова о том, “что обязательное медицинское страхование в редакции Закона "О страховании" более перспективное и предоставляет возможности для содействия развитию и улучшению качества предоставления медицинской помощи, повышению ответственности и профессионального уровня медицинского работника”. [4, с. 29]

Таким образом, проведенный анализ удостоверил в необходимости усовершенствования системы обязательного медицинского страхования в Украине.

В связи с этим возникает вопрос относительно рассмотрения особенностей функционирование добровольного медицинского страхования в Украине, учитывая те тенденции, которые сложились на протяжении последних несколько лет на страховом рынке Украины.

Развитие национальной системы страхования с 1997 по 2001 г.г. можно проследить на основе динамики поступлений страховых платежей.

При этом, объемы поступлений страховых платежей на рынке неуклонно растут, а страховщики начинают играть более значимую роль. Общий объем страховых премий по всем видам страхования в 2001 г. составил 3 030 507 тыс. грн., что в 7,4 раза больше по сравнению с 1997 годом. Населению и организациям в 2001 г. страховщиками выплачено 424 205 тыс. грн., что более чем в 3,3 раза превышает страховые выплаты, осуществленных в 1997 г.

Но на фоне этих оптимистичных прогнозов доля личного страхования, с учетом страхования жизни, в общих показателях страхового рынка Украины ежегодно неуклонно уменьшается. Так, в 1997 году часть личного страхования в общей структуре отраслей страхового рынка составила 16,66%, а уже в 2001 году - 7,08%.

В Украине в 2001 году медицинское страхование осуществляли 79 страховщика, которые получили 56617,2 тыс. грн. страховых платежей, в т.ч. 32915,9 тыс. грн. от страхователей – граждан.

Средний уровень выплат по медицинскому страхованию в период с 1997 по 2001 год составил 60%. Максимальный размер страховых выплат от одного страховщика составил 5561,1 тыс. грн. В общем количестве страхователей в медицинском страховании, удельный вес страхователей-граждан составил 61,5%.

Количество действующих договоров медицинского страхования в 2001 году составляло 3 573 256, в т.ч. заключенные гражданами 2198 055, и в сравнении с 1997 годом увеличилось в 540 раз.

Приведенные данные показывают, что на протяжении анализируемых лет значительно увеличились объемы поступлений страховых платежей, что свидетельствует об увеличении количества заключенных договоров, а также о повышении стоимости среднего платежа на один договор. [7, с. 145-161]

Увеличилась также часть средств страхователей-граждан в страховых платежах и в 2001 году составила 58%. На протяжении 1997-2001 г.г. рост выплат страховых платежей увеличился до 60%.

Исходя из того, что на сегодняшний день существует проблема несвоевременного поступления статистических данных в средства массовой информации, автор считает, что необходимое рассмотрение проблем и перспектив развития медицинского страхования в Украине будет осуществлено в следующем разделе работы.

3. Проблемы и перспективы развития медицинского страхования в Украине

С целью реформирования системы здравоохранения Верховным советом Украины был принят на рассмотрение проект Закона Украины от 12.12.2003 "О общеобязательном государственном социальном медицинском страховании", который должен был решить проблемы, связанные с осуществлением медицинского страхования в стране благодаря созданию Фонда обязательного медицинского страхования.

Наличие данного проекта закона свидетельствует об актуальности вышеупомянутой проблемы, но проведенный анализ этого закона во втором разделе работы показал его практическое несовершенство.

В 2003-2004 году на рассмотрении в Верховном совете находился альтернативный проект Закона от 08.10.2003 - «О финансировании здравоохранения и медицинском страховании", подготовленный с участием представителей Комитета Верховного совета по охране материнства и детства, страховых компаний и ассоциации «Украинское медицинское страховое бюро". Этот документ предполагает введение обязательного медицинского страхования, обуславливает процедуры

добровольного медицинского страхования, предусматривает создание Государственной специализированной страховой компании, которая будет заниматься обязательным медицинским страхованием, а также создание Центра медицинского страхования ( далее ЦМС).

Вразработке данного проекта принимали участие и страховщики - члены Комитета по вопросам медицинского страхования, Лиги страховых организаций Украины, которые и поддержали законопроект, одновременно направив предложения от страхового рынка.

Как положительная новация вышеупомянутого документа отмечена необходимость создания ЦМС, на который будет возложена задача по подготовке Государственной программы медицинского обеспечения и Программы обязательного медицинского страхования. ЦМС должен разработать методологию обязательного медицинского страхования, механизмы сбора страховых платежей и страховых выплат, выполнять все необходимые функции координатора по комплексу вопросов обязательного и добровольного страхования в стране. Он также будет взаимодействовать с Государственной комиссией по регулированию рынка финансовых услуг и со страховыми компаниями.

Дискуссионным остается вопрос относительно роли ЦМС, так как по мнению страховщиков, он должный взять на себя все вышеуказанные функции и подготовить методологическую базу для проведения обязательного и добровольного медицинского страхования, а эти положения не полностью совпадают с нормами, заложенными в проекте Закона.

Взаконопроекте от 08.10.2003 «О финансировании здравоохранения и медицинском страховании", присутствует Государственная медицинская страховая организация. Относительно ее создания страховщики высказывали больше всего критики, так как предусматриваются дополнительные финансовые затраты на внедрение новой системы медицинского страхования, вероятный риск монополизации рынка, и вдобавок государство на протяжении продолжительного времени будет не готово эффективно решать назревшие проблемы в медицинской области.

Государство должно предъявлять жесткие требования к компаниям, которые будут претендовать на получение лицензии на проведение обязательного медицинского страхования.

Такие требования должны быть предъявлены к капитализации, формированию размещению страховых резервов, опыту работы, квалификации к персоналу.

По мнению страховщиков, в случае создания Государственной медицинской страховой компании, государство должно гарантировать равные условия работы на рынке и коммерческим страховым компаниям. Ведь именно такой подход отвечает принципам цивилизованной конкуренции

вусловиях рыночной экономики. [8, с. 57]

По мнению автора, этот проект закона коренным образом изменяет старую модель здравоохранения, превращая ее в более прогрессивную - европейскую.

Она основывается на многоканальной системе финансирования здравоохранения, о которой уже упоминалось раньше: государственном финансировании, обязательном и добровольном медицинском страховании, что в итоге создаст условия для дополнительных внебюджетных поступлений в эту область.

Преимущества этого законопроекта «О финансировании здравоохранения и медицинском страховании", в отличие от "О общеобязательном государственном социальном медицинском страховании" состоят в следующем:

1) населению, в особенности малозащищенным ее слоям, предоставляется шанс получить необходимую медицинскую помощь независимо от социального статуса и места жительства. Кроме того, застрахованный получает право быть защищенным страховой компанией от неправомерных действий медицинского персонала.

2)предложенная система изменит взаимоотношения «врач-пациент», постепенно разорвав механизм теневой оплаты медицинских услуг. Такая система, в отличие от бюджетной, предполагает оплату страховой компанией медицинской помощи за конкретно предоставленную медицинскую услугу. Планируется введение гонорарной системы оплаты работы врачей за обслуживание застрахованных.

3)включение в процесс его реализации профессиональных страховщиков. Специализированные медицинские страховые компании в этой ситуации официально будут выступать как посредники между застрахованными и лечебными учреждениями, заботясь, прежде всего о застрахованном, будут контролировать процесс лечения, что может значительно улучшить качество предоставления медицинской помощи. [2, с. 59]

Подводя итоги, следует сказать о том, что в Украине постепенно формируется новая, более прогрессивная система организации медицинского страхования.

Предлагаемая система будет иметь характерные особенности систем, которые уже эффективно действуют в высокоразвитых странах, как Великая Британия и Германия, хотя, безусловно, эти страны имеют специфические условия функционирования и развития.

На сегодняшний день область медицинского страхования в Украине имеет следующие основные проблемы:

Главная проблема, которая существует в медицинском страховании на сегодняшний день – это то, что на рынке добровольного медицинского страхования наметился кризис из-за того, что большинство компаний в этом сегменте работает на гране рентабельности.

Добровольное медицинское страхование стало сегодня одним из наиболее убыточных видов страхования.

Рост выплат страховщики объясняют несколькими факторами:

С одной стороны, динамично развивается рынок, и ежегодно растает в среднем на 20%, Конкуренция в сегменте медицинского страхования становится все более жесткой. В такой ситуации страховщики были вынуждены принять демпинговые цены.

С другой стороны, затраты компаний постоянно повышались в связи с ростом цен на обслуживание в медицинских учреждениях, которые только за минувший год, по оценкам экспертов, увеличились на 5-100% (в зависимости от вида услуг). Не улучшил ситуацию и скачок курса евро, который привел к повышению цен на медицинские материалы и медикаменты.

Кроме того, компании все чаще страдают от недобросовестного отношения к страховым программам, как со стороны медицинских учреждений, так и фармакологов. Последние, например, чаще всего выплачивают комиссионные врачам, чтобы те активно предлагали пациентам дорогие импортные препараты. В итоге, врачи нередко прописывали застрахованным невероятные дозы дорогого лекарства или же назначали не всегда оправданные дополнительные обследования, стоимость которых оплачивали страховщики. [19]

Вторая проблема связанна с высокой стоимостью медицинских программ, которые разрабатываются страховыми компаниями и соответственно их доступность.

Большинство программ, разработанных страховыми компаниями, доступные далеко не всем гражданам Украины. Прежде всего, это касается беспрерывного страхования здоровья. К типичной программе подобного уровня обычно включены такие пакеты, как амбулаторно-поликлиническая помощь с медикаментозным обеспечением, стационарное лечение, быстрая медицинская помощь, стоматология (без протезирования).

Вдобавок, ситуация усложнилась и тем, что был введен НДС на медицинские услуги, что сразу же отобразилось на показателях страховых выплат. Для того чтобы стабилизировать ситуацию, страховщики прибегли к повышению цен.

Так, если среднерыночная цена для комплексных программ медицинского страхования экономкласса еще год назад составляла $300-400,то теперь она колеблется в пределах $400600.Стоимость же элитных программ, которые предусматривают полный объем медицинских услуг и обслуживания в частных клиниках, повысилась с $500 до $600-700. [19]

Страховой компанией Инго-Украина (ЗАО АСК Остра-Киев) было предложено применить франшизу, которая предусматривает участие застрахованного в частичном (10%-20%) покрытии затрат на собственное лечение, что позволяет компании и клиенту сэкономить собственные средства. Благодаря этому, цена полиса стала более доступной для потенциальных клиентов. [9 , с.23]

Не менее важной проблемой остается несовершенство налогового законодательства Украинское налоговое законодательство.

С целью решения данной проблемы необходимо страховые платежи, которые уплачиваются работодателями включать в его валовые затраты и таким образом уменьшать налоговую базу, а также не облагать налогом с дохода граждан. [1, с. 25]

На сегодняшний день существует проблема взаимодействия страховых компаний и ассистентских центров и соответственно проблема контроля за качеством предоставления услуг страхователю.

Значительное количество страховых компаний создают собственные ассистентские центры, которые координируют и контролируют предоставление медицинских услуг. Во многом от работы этого учреждения будет зависеть, останется ли клиент удовлетворен сервисным обслуживанием страховой компании, и продолжит ли договор страхования на следующий срок. От ассистентского центра зависит своевременный вызов бригады быстрой или неотложной медицинской помощи, организация консультативной помощи, госпитализация в стационары и т.п.

Сегодня большое количество частных клиник, которые тесно сотрудничают со страховыми компаниями, соглашаются на уменьшение тарифов на лечение, предоставляют скидки и возможность контроля за лечением со стороны страховщиков, предлагают участие в разных программах медицинского страхования.

И поэтому, контролируя процесс лечения, тем самым страховая компания сдерживает персонал лечебных учреждений от назначения дополнительных, чаще всего ненужных обследований. А поэтому страховщик аргументировано хочет противостоять желанию пациента вылечиться сразу и от всех болезней. [15, с. 31]

Учитывая то, что в Украине формируется новая система организации медицинского страхования, которая в своей основе имеет черты той системы, которая успешно

функционирует во многих страна мира, то безусловно она может заимствовать тот положительный опыт, которые имеют эти страны на сегодняшний день.

Использование такого опыта может осуществляться при любой системе, которая сформируется в Украине в ближайшие годы.

Например, в Германии, медицинское страхование осуществляется через особые общественные организации - больничные кассы.

Больничные кассы поступает, оплачивают медицинские услуги, предоставленные застрахованным, они же оплачивают больничные листы и, кроме того, они занимаются просветительской и профилактической работой среди населения. Существует система больничных

касс разного типа. Норма платежей по страхованию ежегодно для всех больничных касс устанавливается в одинаковом размере.

Большинство лиц, которые получают зарплату, застрахованы в местных (районных) кассах. На больших предприятиях, с численностью рабочих не менее 450 чел., могут создаваться свои собственные кассы. Лица, занятые в сельском хозяйстве, имеют больничные кассы при своих профессиональных объединениях. Отдельно больничные кассы организованы для служащих, торговых работников, техников и т.д.

Целесообразность создания такой сложной системы касс объясняется тем, что они представляют собой организации, которые работают по принципу самоуправления и представляют интересы целиком определенной группы населения. [11, с. 25]

В соответствии с законодательством ФРГ, большая часть населения Германии подлежит обязательному страхованию, а это около 90% всего населения. Спектр услуг, которые предоставляются, четко установленный государством и может быть в любой момент изменен.

К числу не застрахованных относятся: частные предприниматели; рабочие, годовой доход которых составляет свыше 3 375 евро; все государственные служащие; частные врачи, независимо от уровня их годового дохода.

Группа упомянутых лиц может заключить договор добровольного медицинского страхования. Другие категории лиц, которые застрахованы по обязательному медицинскому страхованию не имеют права заключить договор добровольного медицинского страхования. [10, с. 15]

Размер взноса устанавливается в процентах в зависимости от дохода застрахованного. Размер взноса распределен между работодателями и наемными работниками равномерно – каждый из них платит по 50%. Если доход работника меньший за 639 нем. марок/месяц, то только работодатель платит взнос (10% во все фонды социального страхования).

Размер взносов больничные кассы устанавливают самостоятельно с таким расчетом, чтобы они вместе с другими поступлениями покрывали предусмотренные затраты на страхование. Поскольку число застрахованных в разных кассах неодинаковое, то отличаются и суммы поступлений страховых взносов. В результате при среднем в стране страховом тарифе в 12%, его реальные размеры колеблются в границах от 8 до 16%. [6, с. 131.]

Начиная с 1996 г., рабочие имеют возможность выбора любой страховой больничной кассы и поэтому в Германии развернулась жесткая конкурентная борьба за клиентов. И сегодня наблюдается процесс перехода граждан в более «дешевые» страховые кассы. Часто при изменении страховой кассы клиенты экономят более чем 1000 марок в год без отказа от необходимой медицинской помощи, так как более чем 90% предлагаемых услуг предоставляются согласно закону и потому одинаковые во всех кассах.

Соответственно принципу общественной солидарности обязательного медицинского страхования, в основе использования страховых взносов в обязательном медицинском страховании лежит метод распределения поступающих средств. В данном виде страхования текущие затраты на предоставление медицинской помощи застрахованным покрываются текущими доходами. При этом размер страхового взноса одинаковый для всех застрахованных, а объем предоставления медицинских услуг значительно различается. Общеизвестно, что с возрастом возрастают потребности в медицинской помощи.

Таким образом, вследствие распределительного метода формирования страховых взносов более молодые и здоровые застрахованные субсидируют своими взносами более пожилых и больных клиентов обязательного медицинского страхования, страховой взнос которых остается на стабильном уровне, а потребности в медицинской помощи увеличиваются.

Важным социальным компонентом больничных касс есть также и то, что при обязательном медицинском страховании, в случае если в семье работает только один ее член, то все остальные члены семьи застрахованного (муж/жена, дети) являются тоже застрахованными без внесения дополнительных взносов, в том случае, если их собственные доходы не превышают 630 DM в месяц. Также законодательством ФРГ предусмотрено, если на день рождения ребенка хотя бы один из родителей имеет медицинскую страховку, то страховщик обязан застраховать новорожденного ребенка с момента рождения без надбавок за риски и минимальных страховых “стажей” (временного периода, обусловленного страховщиком, с момента подачи заявления на страхование и принятие на страхование), если заявление о страховании будет подано не позднее 2-х месяцев со дня рождения ребенка. При этом страховая защита грудного ребенка не превышает объема страхования застрахованного отца.

Таким образом, обязательная больничная касса, во всяком случае в аспекте страховых взносов и социальной защиты, - наиболее выгодное медицинское страхование для семей с детьми, семей с единым источником дохода, а в некоторых случаях также и для людей преклонного века. [10, с. 17]

Учитывая изменения, которые происходят, прежде всего в законодательной плоскости, дают автору возможность говорить о том, что на протяжении следующих 2-3 лет – в Украине будет сформированная новая, мощная, европейская система организации медицинского страхования!