63. Договор л-нга и его основные положения.

Это основной документ лиз-й сделки. Каждый дог-р имеет сугубо индив-й хар-р с учетом конкр-й лиз-й сделки. 1.В преамбуле указ-тся наимен-е сторон и фамилии лиц, уполномоченных подписать договор.2. В предмете договора указывается им-во, его ст-сть, место и сроки поставки, отдельной строкой выделяются транспортные расходы по доставке, кот-е , как правило, несет лизингополучатель. Срок договора л-нга зависит от ряда факторов: от срока службы оборудования, опр-го его технико-экон-ми данными, периодом аморт-ции, циклом появления нового более пр-го и дешевого аналога сделки, динапикой инфл-го процесса ( для л/д-ля невыгодно закл-ть договор при быстрорастущей инфл-ции на продолжит-й срок с фиксир-ми платежами), конъюнктурой рынка ссудных капиталов и тенденцией ее развития ( т.к. лиз-е комапнии активно польз-тся банк-м кредитованием, то уровень %%-х ставок оказ-т непоср-е влияние на длит-сть дог-ра л-нга.3.Приемка обор-я. Она оформ-тся актом, кот-й подпис-т стороны - уч-ки приемки (все 3) . в акте указ-тся, что им-во полностью отвечает всем треб-ям, указ-м в заявке. С момента подписания акта приемки начинается отсчет договора л-нга и к л/п-лю переходят все права, кроме права собственности. Л/д освоб-тся от ответственности перед л/п-лем за качество и пригодность им-ва, ущерб, возникший в результате исп-я им-ва; риск случайной гибели, утраты, порчи, хищения оборудования. Если л/п в процессе приемки обнаружил устранимые дефекты, он указывает это в акте и согласовывает с пост-ком сроки устранения, если пост-к не устранил дефекты л/п может потребовать замены оборуд-я. Если при приемке обнаружены неустранимые дефекты, в акте делается запись, сообщается л/д-лю, договор м.б.расторгнут. если л/п не произвел приемку в указанный срок и не заявил об отказе от приемки, то им-во счит-тся принятым.4 права и обяз-сти сторон. Л/д-ля: собственности на объект, на возм-е всех расходов по л-нгу и прибыль, проверять на месте исп-я объета, передавать свои права по д-ру л-нга полностью или частично третьему лицу без согласия л/п-ля. Заявить о прекращении д-ра в случае: если не вступил в силу или аннулирован д-р купли-продажи, если задолженность л/п более одного месяца, в случае ликвидации или банкротства л/п, если продавец не поставил объект. Л/д обязан закл-ть договор купли-пр-жи объекта с пост-ком на усл-ях, соглас-х с л/п-лем. Известить пр-ца о передаче им-ва в л-нг; оплатить объект в срок; передать объект л/п-лю на условиях д-ра, передать л/п-лю права требования к продавцу объекта, гарант-ть права пользования объектом. Л/п-ль имеет право выбрать пост-ка и необх-е им-во, польз-ться им-вом в теч-е устан-го срока, передавать объект л-нга, но с согласия л/д на произвед-ю пр-цию, пользоаться гарант-м обсл-ем объекта, требовать при приемке объекта устранения дефекта или замены объекта. Имеет право расторгнуть договор, если дефекты неустранимы, если объект не поставлен в срок, перевезти лб-кт в другое место, а также произвести реконстр-цию об-кта, но с разрешения л/д-ля, предъявлять претензии к поставщику объекта, досрочно оплатить ст-сть и получить об-кт в собственность, после окончания дог-ра выкупить объект. Вернуть собственнику или продлить д-р. обязан подгот-ть место для установки оборуд-я, соглас-ть с пост-ком все технико-эк-е хар-ки объекта, принять об-кт л-нга, исп-ть его по назн-ю в предпринимат-х целях. Содержать и обслуживать в соотв-вии с техн-ми усл-ми, принять на себя все риски после получения об-кта, отказаться от претензий к л/д-лю после приемки об-кта, застрах-ть за свой счет с даты его поставки, своевр-но произв-ть лиз-е пл-жи, предост-ть инф-цию л/д-лю о своем эк-м положении, о состоянии взятого в л-нг им-ва, об изм-ях своего адреса. При повр-нии об-кта отремонт-ть за свой счет, погасить всю задолж-сть по л-нгу, заменить его на аналогичное.5. Платежи. Указ-тся общая сумма лиз-х пл-жей, порядок, форма, способ, периодичность, пени. 6. Страхование. Все риски по доставке им-ва несет л/д, риски после подписания акта приемки берет на себя л/п. В д-ре м.б. предусмотрен другой порядок страх-я. При страх-м случае л/п должен пост-ть в изв-сть л/д-ля, отрем-ть за свой счет либо заменить другим, выплатить сумму закрытия сделки либо выпл-ть лизе пл-жи, а по окончанию д-ра выкупить им-во. 7. Условия досрочного расторжения договора. Общие усл-я: истеч-е срока действия, выполнение условий, соглашение о досрочном расторжении, ликв-ция одной из сторон, форс-мажор. По инициативе л/д-ля: д-р купли-продажи не вступил в силу или аннулирован, поставщик не поставил им-во, л/п задолжал с оплатой, нарушение техн-х усл-й, банкротство л/п-ля. По иниц-ве л/п-ля: обнаружены неустран-е дефекты или об-кт не поставлен в срок. 8. Действия сторон по завершению сделки: им-во возвр-тся л/д-лю в работосрособном состоянии с учетом физ-го износа. Все затраты и риски при этом берет на себя л/п-ль. Д.б предусмотрен порядок разрешения споров, юр.адреса сторон, банковские реквизиты.

64. Этапы лизингового процесса.

В лизинговой сделке можно выделить три основных этапа: 1. Подготовка и обоснование, 2. Юридическое оформление, 3. Исполнение. На первом этапе оформляются следующие документы:1.заявка л/п-ля на покупку оборудования (в свободной форме, но вней обязат-но указ-тся им-во, его параметры,,техн-е, эк-ские хар-ки, местонахождение поставщика и его реквизиты. Инициатива обычно исходит от л/п-ля, но он может и попросить л/д-ля подобрать ему пост-ка);2. заключение о платежеспособности л/п-ля и эффективности лизингового проекта (л/д-ль анализирует представленные документы: учредит-е документы, балансы, тэо или бизнес-план., проводится оценка оборудования, изучаются потенц-е пост-ки, ведутся переговоры с клиентами, опред-тся возможные схемы выплат лиз-х пл-жей и т.д) Основная задача л/д-ля – оценить платежеспособность л/п-ля, а также выявить спрос на им-во для его продажи в случае досрочного расторжения дог-ра лизинга, т.к. в классич-м варианте лиз-е оп-ции носят долгоср-й хар-р, л/д-ля интересует не только текущее фин-е положение л/п-ля, но и его способность выполнить все платежи. Особое нимание следует уделить общественно-экон-й устойчивости предприятия, перспективам его развития ( возможности его техн-го перевооружения, модернизации и пр. необх-мо также оценить общую конъюнктуру рынка, опр-ть место и перспективы данного предпр-я в усл-ях конкуренции. Трудность правильной оценки платежеспособности л/п связана с нестабильной фин-вой обстановкой в стране, а также с необходимостью оценить будущее финансовое положение л/п-ля в этих условиях. Необх-мо опр-ть спрос на пр-цию, кот-ю будут выпускать на этом оборудовании. На основе этого анализа дается заключение о платежеспособностил/п-ля и рекомендации на установл-е с ним лиз-х отношений. В случае м/нар. лизинга возникает проблема выбора валюты платежа, оценки измен-я курса валюты, там-й режим л/п-ля, наличие соглашения о неприменении двойного налогообложения между странами, защита прав собственности иностр-го капитала. При раздельном л-нге возникают доп-е вопросы, связанные со страхованием, залоговым правом, разл-ми гарантиями.) ; 3. заявка-наряд, напр-й л/д-лем пост-ку оборуд-я ( отправл-тся при принятии положит-го решения. В нем наряду с юр-м адресом, банковскими реквизитами л/п-ля указ-тся вид им-ва, при необходимости доп-е работы (установка и т.п.), к заказ-наряду прилагается технич-е задание на выполн-е этих работ с указанием их ст-сти. После получения пост-ком заказ-наряда, он уведомляет л/д-ля о его получении и готовности выполн-я, и тогда м/д л/д-лем и пост-ком закл-тся дог-р купли-продажи в нем обязат-но должны присутствовать след-е положения: им-во приобр-тся для дальнейшей передачи л/п-лю; заказчик передает все свои обязательства, за искл-ем платежных, л/п-лю и пост-к с этим согласен.);4. заявка, напр-я л/д-лем банку о предоставлении ссуды для проведения лиз-й сделки. На 2-м этапе – кредитный договор между л/д и банком, дог-р купли-продажи объекта л-нга, акт приемки-передачи об-та л-нга в экспл-цию, дог-р л-нга, дог-р на тех-е обсл-е, дог-р стпах-я. На третьем этапе (экспл-ция поставл-го им-ва) л/п обеспечивает сохранность им-ва, поддерж-т его в рабочем состоянии и осущ-ет лиз-е платежи. По окончании срока дог-ра лизинга м.б. оформлен дог-р о дальнейшем исп-нии об-та л-нга.

65. Виды лизинговых платежей.

Под лиз-ми пл-жами понимается общая сумма, кот-ю выплач-т л/п-ль л/д-лю за предоставленное ему право пользования им-вом. 1. В завис-сти от формы пл-жа разл-т денежные, компенсационные, смешанные. 2. В зав-сти от применяемого метода начисления лиз-х пл-жей: с фиксир-й общей суммой ( тогда лиз-я плата вкл-т ам-цию от ст-сти обор-я, плату за пользование, комисс-е вознагр-е, плату за доп-е услуги); с авансом ( когда л/п предоставляет аванс в момент подпис-я соглашения в установл-м размере, а затем после подписания акта приемки-передачи выплач-т периодическими взносами общую сумму платежа за минусом аванса); минимальные платежи ( когда л/п выплач-т лиз-е пл-жи: аморт-е отчисления и пр.(см. с фикс-й суммой), а также сумму, которую он должен оплатить, если намерен приобрести им-во в собств-сть после окончания срока договора; неопределенные платежи (расчет кот-х базируется на некотором установленном в дог-ре %, определяемом по какому-либо основанию( объем реализации, сумма,полученная от реализации, прибыль и т.п.). 3. По периодичности: периодические ( ежегодные, ежеквартальные, ежемес-е). Уплач-тся по согласованному сторонами графику, прилагаемому к дог-ру л-нга; единовременные , кот-е применяются в согл-и с периодич-ми, если в дог-ре предусм-н аванс. 4. По способу уплаты: равными долями; с увелич-мися размерами, примен. в основном к получ-м с неустойчивым фин-м положением, когда на начальном этапе польз-ль вносит небольшой взнос, а затем по мере наращивания пр-ва увелич. взнос, с уменьшающимися (ускоренные пл-жи) : л/п с устойчивым фин-м положением в начале гасит основную часть задолженности, а затем размеры взноса снижаются. Методика расчета лиз-х пл-жей: 1. Величина причитающихся л/д-лю ам-ционных отчисл-й А = С*На/100%*Т, где А – ам-е отчисл-я, С – ст-сть обор-я, На – норма ам-ции на полное восстановление, Т – период дог-ра л-нга; 2. Величина платы за исп-ние кредитных ресурсов для оплаты им-ва Пкр = Кр*Скр/100%, где Пкр – плата за пользование кр-ми рес-сами, Кр – величина кред-х рес-сов, привлекаемых для проведения лиз-й операции, Скр – ставка за пользование кр-ми рес-сами; КР = Сн+Ск/2*Т , где Сн – ст-сть обор-я на начало года, а Ск – на конец, Т – кол-во лет д-ра л-нга. 3.Величина комисс-го вознагр-я Пком = Кр*Ском/100% , где Пком – плата по комиссии, Ском – ставка комиссионных выплат; 4. Плата за доп-е услуги:

Пу = Пком+Ру+Рр+Рдр, где Пком – командир-е расходы л/д-ля, Ру- расходы на оплату услуг ( юр-х, эк-х, консульт-х), Рр – расходы на рекламу, Рдр – другие. 5. Общая сумма выплат л/д-лю ЛП – А+Пкр+Пком+Пу, где ЛП – общая сумма лиз-х пл-жей. 6. Периодич-е лиз-е взносы: а) при ежегодной выплате ЛВ = ЛП/Т, где ЛВ – один лиз-й взнос; б) при ежекварт-й выплате ЛВ – ЛП/4Т, в) при ежемесячной выплате ЛВ- ЛП/12Т.