112. Методы кредитования и их применение в банковской практике»

Под методами кредитования следует понимать способы выдачи и погашения кредита в соответствии с принципами кредитования. Способы выдачи и погашения кредитов КБ опр-ся Положением ЦБ «О порядке предоставления (размещения) кредитными орг-циями ден. ср-в и их возврата (погашения)» 31.08.98 №54-П. Сущ-т 3 осн-х способа предоставления ден. ср-в клиентам: разовым зачислением ср-в на банковский счет, либо выдачей наличных денег; открытием кредитной линии; кредитование банком расчетного (текущего, корреспондентского) счета клиента (при недост-ти или отсутствии на нем ден. ср-в). Методы кредитования реком-е ЦБ опираются на опыт зарубежных банков. В зарубежной банк практике использ 2 метода. Суть 1 метода закл в том, что вопрос о предост ссуды заемщику при обращении за ней в банк каждый раз решается в индивид порядке. Ссуда выдается на удовлет-е определенной целевой потребности в средствах. Этот метод применяется при предоставлении целевых разовых ссуд на конкретные сроки, т. е. срочных ссуд. При 2 методе ссуды предост-ся в размере заранее уст-го банком заемщику на определенный срок лимита, кот исполь-ся им на основании кредитного договора по мере возникновения потребности в доп ср-вах на пр-венную деят-ть в пределах оговоренного срока без доп переговоров с банком и каких-либо докум-х оформлении. В таком порядке заемщики кредитуются по овердрафту, путем открытия кредитной линии.

Овердрафт – кредит, кот выдается на пр-во платежа при недостатки или отсутствии ср-в на расч (тек) сч клиента в размере, не превыщ установ-й лимит.

Открытая кред линия позволяет оплатить за счет кредита любые расчетно-денежные док, предусмотренные в кредитном соглашении, заключаемом м/у клиентом и банком. Кред линия открывается на 1 год, но м б и на более короткий период. По просьбе клиента лимит кред линии может пересматриваться. Кред линии м б рамочные, сезонные, общие (под совокупный объект), с правом клиента на превышение кред линии, с твердым обяз-вом банка предоставлять ср-ва в счет лимита открытой кред линии или без такого обяз-ва (по мере наличия ресурсов у банка). Раз-т невозоб и возобновляемую кред линию. В случае открытия невозоб при исполь-ии в несколько приемов лимита (в форме лимита выдачи) происходит погашение ссуды, и на этом отношения м/у банком и клиентом по данному договору заканчив-ся. При возоб (револьверной) кредит предост-ся и погаш в пределах устан-го лимита задолженности и общего срока договора автоматически.

В российских КБ исп-ние кредита пр-ся с расчетного сч (а не с ссудного, как в заруб банках), куда периодически, по мере выдачи перечисл-ся кредит.

116. Основные подходы к оценке кредитоспособности заемщиков. Методы ее определения

Под кредитоспособностью ссудозаемщика понимается его способность погасить долговые обяз-ва перед КБ по ссуде и % по ней в полном объеме и в срок, предусмотренный кред договором. Анализ кредитоспособности включает целый ряд методов, важнейшими из которых явл-ся: сбор инф о клиенте; оценка кредитного риска; оценка фин устойчивости клиента на основе с-мы фин коэф-тов; оценка кредитоспособности на основе индекса Альтмана; анализ ден. ср-в. Наиб распростр в практике КБ РФ получило исп-ние метода оценки фин уст-ти клиента на основе с-мы фин коэф-в, кот объединяются в 4 группы: коэф ликвидности (платежеспособности); коэф фин независимости (рыночной уст-ти); коэф оборачиваемости; коэф рентабельности. Фин коэф расч-ся на основе данных бухг отчетности за предшест-ие отчетные периоды или прогнозных значений показателей бизнес-плана. В качестве доп характеристик при анализе кредитоспособности исп-ся след показатели: уровень делового риска; длительность и размер просроченной задолженности различным КБ; состояние дебиторской и кредиторской задолженности и их соотношение; оценка менеджмента и т. д.

Поскольку основные и доп показатели в отдельные периоды для конкретного банка имеют разную значимость, то анализ кредитоспособности предполагает исп-ние метода рейтинговой (балльной) оценки.

Этот метод поз-т охар-ть фин состояние заемщика с помощью синтезированного показателя – рейтинга, выраженного в баллах, а также определить границы интервала колебания этого показателя, при которых возможна выдача ссуды. Класс заемщика устанавл-ся по сокращенному кругу фин-х коэф-в, т. к. многие показатели дублируют др др. С-ма рейтинга утверж-ся кред комитетом на основе выбранной банком стратегии развития, причем каждому показателю присваевается индивидуальный рейтинг с учетом отраслевой принадлежности клиента и др спец особенностей его деят-ти. Например, для п/п торговли большое знач имеют показ-ли обороач и фин независимости. Для п/п промышл коэф быстрой ликвидности. Сумма рейтинговых коэф-в по каждой отрасли равна 100. Сумма баллов по рейтингу представляет собой сумму произведений рейтинга каждого показателя на класс его кредитоспособности, кот опр-ся путем сравнения фактического значения показателя с утвержденным нормативом. Сумма баллов по рейтингу расч-ся по след формуле: Б=∑Реi*Клi, Б – сумма баллов по рейтингу; Реi – рейтинг I-того показателя; Клi – классность I-того показателя. По результатам рейтинговой оценки опр-ся класс кредитоспособности клиента. Например, 1 класс присваивается при 100-150 баллах, 2 при 151-250, 3 при 251-300 баллах.