46. Кредитование в форме открытия клиенту кредитной линии. Виды кр линий.

Кр линия – юридически оформленное обязательство банка перед заемщиком предоставить ему в течение определенного периода времени кредиты в пределах согласованного лимита. Кр линия имеет преим-ва перед разовым соглашением для обеих сторон: для заемщика – это более определенная перспектива коммерческой деят-ти, экономия накладных расходов и времени, неизбежно связанных с ведением переговоров и заключением каждого отдельного кр соглашения.

Широкое распространение получило два вида кр линии:

Возобновляемая кр линия – это твердое обязат-во банка выдать ссуду. Клиент уплачивает комиссию за право получить заем на определенную дату. Возобновляемая кр линия предоставляется заемщику, кот-ый испытывает нехватку оборотных средств для поддержания и расширения объема произв-ва и сбыта. Срок такого кредита не превышает обычно 1 года. Такая кр линия выдается клиенту под лимит зад-ти. В этом случае в кр договоре опред-ся максимальный размер единовременной зад-ти клиента по полученным кредитам и предусматривается возможность его полного или частичного погашения в течение срока действия договора с правом последующего докредитования клиента до установленного лимита.

При возобновляемой кр линии лимитируется ежедневный остаток ссудной зад-ти клиента перед банком. Основное достоинство возобновляемой кр линии – возможность неоднократных выдач и погашения кредита в период ее действия, но в пределах лимита зад-ти.

Невозобновляемая кр линия – открывается под лимит выдач. В этом сл кредит выдается несколькими суммами, но в пределах общей суммы договора. Таким обр, лимит выдач – это максимальная сумма кредита, которую заемщик может использовать в своем хоз-ном обороте в течение обусловленного срока. Это есть оборот суммарной выдачи кредита по дебиту ссудного счета.

При оформлении такого кредита заключается кр договор, и кр отдел выписывает распоряжение бухгалтерии об открытии клиенту ссудного счета. Одновременно бухгалтерия банка открывает соответствующий забалансовый счет, на котором фиксируется сумма установленного лимита по данной кр линии. Такой двойной учет позволяет, с одной стороны, фиксировать сумму обязательств банка пред клиентом по поводу неиспользованного лимита кр-ния, с другой стороны, это дает возможность банку предвидеть, рассчитать необходимые ему ресурсы для последующих выдач клиенту кредитов в сумме неиспользованного лимита. В течение всего срока действия кр линии заемщик может получить в банке ссуду в любой момент, предоставив заявку на какую сумму кредита он хочет получить очередной транш. Если при возобновляемой кр линии лимитируется ежедневный остаток ссудной зад-ти клиента перед банком, то при невозобновляемой кр линии лимитируется оборот по выдаче кредита. Погашение кредита производится с р/сч клиента его платежным поручением.

47. Особенности кредитования р/сч клиента (овердрафт).

Овердрафт – особая форма предоставления краткосрочного кредита клиенту банка в случае, когда величина платежа превышает остаток средств на счете клиента. Овердрафт – это краткосрочный кредит, при котором банк осущ-ет кредитование расч или текущ сч клиента. Под кредитованием счета понимается осущ-ние банком платежей со счета клиента не смотря на отсутствие на нем ден средств. Если используется овердрафт, то такой порядок кредитования должен предусматриваться в двух договорах – в договоре банковского счета и кр-ном договоре. Овердрафт – льготная форма кредитования. Такой кредит предоставляется устойчивым в финансовом отношении заемщикам, при кратковременном отсутствии у них на счете ден средств. Кредитование осущ-ся также в пределах установленного лимита и срока, в течение которого должны быть погашены возникшие обязательства клиента перед банком. Лимит по овердрафту устанавливается банком, как правило, исходя из среднемесячного кредитового оборота по р/сч клиента за последние 3-6 мес. В нормативных документах ЦБ порядок определения лимита не прописан, но на практике его размер составляет 5-25% от среднемесячного кредитового оборота клиента. При данной форме кредитования следует различать:

- общий срок действия кр договора

- срок каждого отдельного кредита

Кр договор заключается на срок от 3-ех до 6-ти мес (иногда до 1-го года), но конкретные сроки возврата отдельного кредита ограничены (7-30 дн). При своевременном погашении ранее выданных овердрафтных кредитов лимит восстанавливается. Предоставление и погашение кр по овердрафту осущ-ся клиентом неоднократно в течение всего срока действия договора. За счет кредита по овердрафту оплачиваются как платежные документы самого клиента-заемщика, так и расчетные документы, выписанные его кредиторам и предъявленные к оплате со счета (платежные требования). Все документы оплачиваются за счет кр-та по овердрафту в конце операционного дня банка, в случае отсутствия на р/сч денег для их оплаты. Образованное в рез-те таких операций дебетовое сальдо по р/счету в конце дня переносится с р/сч на ссудный счет по учету овердрафтных кредитов.

Порядок возврата кредитов по овердрафту имеет свою специфику: Погашается этот кредит ежедневно путем списания банком свободного остатка средств с р/сч клиента в безакцептном порядке. При непогашении кредита в установленный срок непогашенная сумма зад-ти в конце операционного дня переносится на счет просроченных ссуд, и вплоть до погашения этой просроченной зад-ти дальнейшее кредитование клиента по овердрафту не производится.