29.Достаточность ск банка: понятие, нормативные значения. Расчет величины чистого капитала.

Сумма всех источников осн и доп капитала это собств капитал-брутто, т е валовый. Для оценки реального состояния СК исп-ся понятие чистого СК (капитал-нетто). Он характеризует фактич вел-ну собствен средств, наход-ся в распоряжении банка. Чистый капитал исп-ся при расчете обязательных эк-ких нормативов. Чтобы его определить надо очистить СК брутто от следующ вел-н:

1.на сумму недосозданных банком обязат-х резервов

2.просроченную дебит зад-ть длительностью больше 30 дн

3.вложения банка в акции дочерних и зависимых хоз обществ, если банку принадлежит больше 20% этих акций от УК эмитента

4.на субординированный кредит, предоставленный др банкам

Субординированный кредит – это кредит кот получен банком от юр лица и договор о кот отвечает след требованиям:

-срок не менее 5 лет

-% не выше учетн ставки ЦБ (руб), ставки Либор + 6% (ин вал)

-кредит без обеспечения

- в случае банкротства требования по этому кредиту будут удовл-ся после требований всех остальных кредиторов

5.на сумму кредитов, гарантий, поручительств, которые банк выдал своим акционерам сверх сумм, разрешенных обязательными эк-кими нормативами.

В наст время вел-на СК банка регламентир-ся ЦБ через относительный показатель – обязательный эк-кий норматив Н1, кот называется норматив достаточности СК банка.

Достаточность = отношение СК нетто к активам, взвешенным с учетом степени риска.

Нормативн знач-е: если вел-на СК больше 5 млн евро – 10%, если меньше – 11%.

Напр, Н1=10%, значит СК банка д покрывать его рисковые активы не меньше, чем на 10%.

30. Классификация вкладов (депозитов) в кб, их экономическое содержание

Депозит – форма выражения кредит отношений банка с вкладчик-ми по поводу предоставления вкладчиками банку своих собствен ср-в во времен пользование.

Операции по привлечению банками ден средств в депозиты прописаны в ГК РФ и в з-не «О банк и банк деят-ти».

Привлечение банком средств во вклады оформляется договором в письменной форме. Договор считается соблюденным если внесение вклада удостоверено:

-сберегательной книжкой

-сбер или депозитн сертификатом

-др док-ми, выданными банком вкладчику

Они м.б.:

1)в завис-ти от категории вкладчиков

- вклады физ лиц (банки д. им на это спец лицензию и срок работы не менее 2 лет)

- вклады юр лиц

Договор с физ лицом имеет особ-ти по сравнению с депозитн договором с юр лицом:

а)договор банк вклада, в кот вкладчиком явл-ся гражданин по ГК РФ признается публичным договором. Заключение договора удостов-ся сберкнижкой, обычно такие вклады называют сберегательными

б)банк обязан выдать сумму вклада гражданину по первому его требованию, не зависимо от условий заключенного договора

в)м б предусмотрены доп условия (право вкладчика распоряжаться его вкладом по доверен-ти)

г)банк обязан обеспечить возврат вкладов граждан путем их обязательного страх-ния (сумма возмещения 100 т р, страх случай возникает с момента отзыва лицензии)

2) в завис от формы изъятия вклада.

- вклады до востребован (обязат-ва не имеющие конкретного срока, предназначены для текущ расходов)

- срочные вклады (обязат-ва имеющ определен срок, не исп-ся для осущ-я текущ платежей. Цель – извлечение дохода от вклада) Они м.б.: с твердым сроком возврата (без продления), с условным сроком возвр (с правом продлен), вклады с предварит уведомлением (назнач-ся миним срок в теч кот ден ср-ва не м.б. сняты)

3) вклады на др условиях – это условные депозит. В этом случ деньги изымаются со счета при наступлен опред условий. (ех: депозиты на выплату дивидендов, на погашение облигаций).