28,29. Состав и структура ск кб. Проблемы упр-я кап. Базой банков.

К СК отн.: 1) УК; 2) Собств-ые фонды банка: резерв.фонд (РезФ), страх. фонд (СФ), фонды спец.наз.(ФСН); 3) Нераспред. в течение года прибыль., 4)добавочный кап-л.

УК - состоит из вел-ны вкладов ее уч-ков и представляет мин. размер им-ва, гарант-щего интересы его кредиторов. Банк РФ устан-ет мин. УК вновь регистр-ых КО. Вклады в УК м.б. произведены в денежной и имущ-ной формах. БР устан-ет предельный размер не денежной части в УК (20% в первые два года, 10% в последующие), ст-сть зданий в расчет не принимается. Запрещ-ся форм-ие УК ц/б и НМА. Назнач-е УК – обесп-е обяз-в перед всеми вкладчиками и кредиторами. УК форм-ся при созд. КБ, зависит от правовой формы банка (АООТ; АОЗТ; ТОО; ООО, т.е. паевой Б). При АО УК состоит из номин-ной ст-сти приобр-ных акционерами акций, при ООО – склад-ся из долей участников. Как правило при созд. - обык. акции с одинак. номиналом; Прев. акц. могут иметь разный номинал и их доля в УК не>25% (выгодно распылять УК). Размер УК КБ опр-ся банком сам-но и зависит от внутр-х факт-ов (кредитная пол-ка, ур-нь разв-я мат. базы и т.д.) и внешних факт-ов (сит-ция на фин. рынке, требования ЦБ и др.). ЦБ РФ устан-ет мин. размер УК: к 2001 - не < 5 млн. евро, для небанковских орг-ций - не менее 1 млн. евро.

Рез.Ф – форм-ся путем обяз-ных ежегодных отчислений от прибыли до достиж-я им размера, установленного уставом, для АО - не менее 15% УК. Размер ежегодных отчислений в РФ не д.б. < 5% ЧП, полученной КБ в этом году. РК предназначен для покрытия убытков банка, возникающих в рез-те деят-ти банка. Созд-ся РФ реш-ем общего собр-я акц-ров по итогам распр-ия прибыли за отчетный год. Порядок образ. и испол. опр. в уставе КБ.

СФ - м.б. исп. для покр. убытков банка по опр. операциям (под обесценение ц/б, под возм-е потерь по ссудам. Отчисл. в СФ и РезФ опр-ется собр. пайщиков.

Нераспр. прибыль= прибыль - распр. прибыль.

Величина СС зависит в целом от акт-х. опер. КБ, клиентов, пол-ки ЦБ и др. Для увел. СС: 1.активн. наращивание УК (эмиссия акций). Проблема -выплата дивид. 2.За счет форм-ия фондов, в осн. за счет прибыли. (м.б. за счет эмиис. дохода, но только у Б -акции низко котируются)

В теории банк дела разл-ют понятие собств-ых ср-в и собств к-ла банка.

Понятие собств ср-ств наиболее общее, к-ое вкл-ет в себя все пассивы, образ-ные в рез-те внутр деят-ти банка: уставный, резервный и др фонды, все резервы, созданные банком, а также нераспр-ная прибыль и прибыль текущего года.

СК банка – это величина, определяемая расчетным путем. Она вкл-ет те статьи собств-х ср-ств банка, к-ые по эк-му содерж-ю могут выполнять ф-ии банк к-ла.

Осн эл-ты собств ср-ств, т.е. осн-ые фонды, созд-ые в соотв-ии с законод-вом и резервы, образов-е за счет внутр ист-ков банка, входят и в капитал банка, if отвечают след-м пр-пам:

1. стабильность

2. субординация

3. отсутствие фиксированных начислений доходов

Функции СК:

· гарантийная (страховая) – обесп-е обяз-тв банка;

· регулирующая – опр-ет масштабы деят-ти банка;

· развитие мат. базы КБ - приобретение ОС.

С учетом этих функций различают:

· СК-брутто - сумма всех фондов КБ, нераспр-ная прибыль по балансу;

· СК-нетто - та часть от собств-ых ср-в, к-рая реал-о м.б. исп-на в обороте банка, непоср-венно может служить обесп-ем обяз-ств. СК-нетто=УК+фонды КБ+нераспр. прибыль с учетом резервов на покрытие возм-ых убытков—затраты кап. хар-ра—допущенные убытки—выкупленные собств-ые акции—ДЗ свыше 30 дн.

Собст к-л – брутто – более широкое понятие,т.к. = Собст к-л нетто + отвлеченные (иммоб-ные) ср-ва.

Методы увеличения СК:

· Увел-ие УК путем выпуска доп. акций (для АКБ) и доп. вкладов (ООО); увел-ие Рез.Ф,ФПР и ФСР

· за счет прибыли – прямая капитализация части прибыли.

Проблемы упр-ния кап.базой. Банковские активы (БА) обр-ся в рез-те проведения банками активных операций, т.е. операций по размещению собств-ых и привлеч-х ср-в, и отраж-ся в активе баланса банка. Все они разл-ся по степени доходности, величине рисков, степени ликв-сти. Ликв-сть - возм-ность КБ своевременно обеспечить выполнение своих долговых обяз-ств. Она базируется на соответ. 3 эл-тов: 1.соб. кап. 2.привл. 3.размещ. ср-ва. При расч. нормативов активы делятся на 5 групп риска: 1).Свободные от риска- самые ликвидные (касса, корсч., резерв ЦБ,влож-я в гос долговыен обяз-ва эк-ки развитых стран) 2).активы с мин. риском - 10% риска(гос.ц.б., ссуды, гарантируемые прав-вом РФ, ср-ва в расчетных центрах ЦБ, осн. фонды.) 3).20% риска – влож-я в долговые обяз-ва субъектов РФ, ср-ва на корсчетах в банках-нерезидентах, эк-ки развитых стран. 4).75% риска – ц.б для перепродажи, ср-ва на корсчетах банков-резидентов РФ. 5).100% риска -кредиты клиентам.

Нормативы: 1.Достат-сти капитала Н1=К/активы, взвешенные с учетом риска (0,04-0,15) > 8% - коэф-нт Кука. 2.Норматив ликвидности баланса Н2=К/обязательства(для АОКБ 1:15) 3.Обяз. рез. в ЦБ 4.Макс. размер риска на 1 заемщика Н3=размер риска/капитал(0,5-1). Крупный кредит -> 20% капитала банка. Расч. эк. норм. предост. в ГУ ЦБ на 1-ое число каждого мес. Управление ликв. -совок-ть действий и методов по упр-ию А. и П.

Упр-ие активами: чтобы прин. доход,, чтобы не увел. риск потери. Управ. акт.: 1.гр.: касса, корсч., обяз. резервы в ЦБ, гос. ц.б., краткоср.ссуды. 2.гр. МБК, ссуды преприят. 3.гр. -инвест., корпор. ц.б., депоз. серт. 4.гр осн-ые фонды Б-ка.

Упр-ие пассивами: -поиск наиболее надежных ист-ков заемных ср-ств, соотн-ие м/у отд. видами А. и П. Пассивы: 1.Соб. капитал. 2.срочные вклады и депозиты 3.Ден. ср-ства на р/сч, т/с и "до востреб." 3.МБК. 4. Кр-ты ЦБ -сущ. влияния на ликв. не оказ.

Методы упр-ния. 1.Метод общего фонда ср-ств -в процессе управл. активами все виды рес. объед. в совокуп. фонд. Далее эти ср-ства распр. м/у теми видами А., к-рые приносят большую прибыль. Гл. усл-е -равновесие прибыльности и ликв-ти. Все ср-ства из этого фонда делятся на очереди, по к-рым они м.б. изъяты по треб. клиентов-кредиторов Б-ка. 2. Метод распр-ния активов -учитывается завис. ликв. ср-ств от ист. привл. ср-ств и устан. опр. соотн-ния м/у соответ. видами активов и пассивов. Опред. неск-ко центров ликв-сти: вклады до востр., срочные вклады и депозиты, УК и резервы. Из каждого центра ср-ства могут размещаться лишь в опр. виды активов для обесп. ликв. и прибыльности.

65 Сущность фин-. Их воздействие на эк-ий рост.

Челов. общ-во не может сущ-ть без пост. воспр-ва еды, одежды, жилья, соц. сферы. Воспр-во среды обит-я становится непременн. усл-ем выживания челов-ва.

Мировое разд-е труда приводит к неравном. распр-ю высокотехнологичн. произв-в, к концентр-и фин. капитала в наиболее богат. странах. Более бедн. страны заним-ся добычей сырья и произв-вом с/х прод-и. Но в любом случае содерж-е воспр-. пр-са не изм-ся. Меняется место концентр-и прибав. прод-та. Ч/з фин., банковск. и ценовой мех-мы основн. доля прибыли оседает в наиб. развит. странах, позволяя им и дальше осущ. распред-е в свою пользу.

Процесс воспр-ва сост. из четырех стадий.

1) произв-во; 2) обмен; 3) распред-е, 4) Потребл-е.

Эти стадии обязат. для воспр-ва, и хотя бы без одной из них процесс воспр-ва будет прерван. Если исходить из обществ. назнач-я фин-сов (форм-е и использ-е фондов, обеспеч. вып-е гос-вом своих f-ций), то наиб. значительна роль фин- на стадии распред-я. На этой стадии воспроизв. пр-са активнее проявл-ся все обществ. интересы, а стало быть, и все противор-я общ-ва.

Именно на этой стадии созд. общ-вом прод-т делится сперва на долю потребл. и накопл., а затем кажд. из этих частей подлеж. дальнейш. распред-ю.

Из совокупн. обществ. пр-та, идущ. на потребл-е, в первую очередь выдел-ся доля, предназн. для возмещ. предметов и орудий труда, использ-ных в предшеств. цикле воспр-ва. Эта доля обеспеч. воспр-во в том же объеме и в новом цикле. Оставш. часть распр-ся м/у влад-цем ср-в пр-ва и рабочими. Пропорции распред-я склад-ся веками, и кажд. из сторон нах-ся в пост. противост-и в попытке увелич. свою часть.

Как бы то ни было, вся вновь созд. в общ-ве ст-ть (V + m) проходит первую стадию распред-я. Стадии обмена и потребления возможны только после осущ-я стадии распред-я. Кажд. участник воспроизв. пр-са делит свою часть д-да на фонд потребл-я и фонд накопл-я. Но еще до этой стадии в распред. пр-с вмеш-ся гос-во, изымая из индивид. и коллект. д-дов свою долю, используя такие инструм., как н-ги, займы, страховые платежи.

Нельзя сказать, что само общество не уч-ет в опред-и порога изъятия части д-да. Но осн. рычагом возд-я общ-ва на действия гос. органов явл-ся выборы законодат. органов, президента и др. должностн. лиц. Ч/з обществ. орг-и, партии и т.п. общ-во пытается опред-ть гра-ницы деят-ти гос-ва. В свою очередь гос-во (и это общая тенденция) пытается расширить сферу своего действия. Чем шире ф-и гос-ва, тем на больш. сумму д-дов членов общ-ва оно претендует. Тем самым изм-ся и пропорции потребл-я. Если гос-во берет на себя часть р-дов на просвещение, здравоохр., соц.е обесп., то это не может не отразиться на цене рабочей силы, и следовательно, на уровне оплаты труда.

Здесь важно понять тенденцию — чем выше доля обществ. фондов потребл-я, тем ниже доля личных фондов потребления.

В теории фин- не прекращ-ся споры о сравнит. эфф-ти гос. уч-я ввоспроизв. пр-се. Для кажд. гос-ва в каждое конкретное время необх. вырабатывать конкретные ре-комендации. Но непреложным правилом должно быть понимание, что чем богаче население страны (не отдель-ные личности, а широкие слои), тем богаче и само гос-во, Высокий уровень д-да создает высокий по-требительский D, оздоровляющий эк-ку. Соот-венно растет н-гооблагаемая база и увеличива-ется доля накоплении. Накопления составляют основу ссудного капитала, что в свою очередь способствует расширенному воспр-ву и технич. прогрессу.

В странах, чьи прав-ва ограничивают ч/з н-ги личные д-ды, эк-ка не имеет базы роста. Че-рез короткое время такие страны попадают в зав-ть от более богатых стран, ибо сужение внутр-х ис-точников д-дов покрывается внеш. заимствованиями. Источником же погашения внешних долгов вы-ступают только н-ги и гос-ое имущество.

Необх. понимать, что сам воспр-й процесс — саморегулирующаяся с-ма. Вносит кор-рективы в эту систему не только гос-во путем перерас-ия д-дов, но и м/н разделе-ние труда, классовые, нац. и религ. противоречия, межгос-е интересы и др. ф-ры

Эк-ий рост - центр-ая эк-ая проблема, стоящая перед всеми странами. По его динамике судят о развитии нац-ых эк-к, о жизненном уровне населения, о том, как решаются проблемы ограниченности ресурсов. В эк-ой литературе отсутствует единый подход к его опр-ию. Одни экономисты (Макконнелл, Брю) считают, что эк-ий рост можно исчислить двумя способами: 1) либо подсчитав общий рост валового нац-ого продукта (или чистого нац-ого продукта); 2) либо - рост этих пок-лей на душу населения. Др. экономисты (в большинстве случаев - отечественные) полагают, что эк-ий рост - это не только кол-венное, но и кач-венное соверш-ние продукта и ф-ров пр-а. Различают 3 типа эк-ого роста: экстенсивный, интенсивный и смешанный (реальный). Экстенсивный рост - увеличение нац-ого продукта за счет привлечения доп-ых ф-ров пр-а. Интенсивный рост - увеличение нац-ого продукта за счет соверш-ния техники и технологии. Смешанный (реальный) рост - увеличение пр-ых мощностей в рез-те увеличения кол-ва используемых ф-ров пр-ва и соверш-ния техники и технологии. Эк-ий рост измеряется годовыми ТЕМПАМИ РОСТА в %ах. ВНП1 Темп роста ВНП = --- х 100 % .где ВНПо ВНП1 - нац-ый продукт отчетного года; ВНПо - нац-ый продукт базисного года. Дискутируется вопрос о том, какие темпы выгоднее. Возможны варианты: а) высокие темпы , б) нулевые темпы, в) отрицательные темпы, г) оптимальные темпы. На первый взгляд кажется, что выгоднее иметь высокие темпы. Но при этом следует учитывать, во-первых, кач-во продукции так, высокие темпы пр-а взрывающихся телевизоров - это плохо. Во-вторых, важна стр-ра прироста продукции: при неоправданно большом удельном весе в приросте военной продукции и низком - предметов потребления - жизненный уровень населения снижается - это тоже плохо. В свою очередь, нулевые темпы эк-ого роста не всегда носят негативный характер. Так, если они снижают материалоемкость и этим приводят к экономии затрат на ф-ры пр-а - это не плохо. Полезен нулевой рост и в р-дах на милитаризацию. Отрицат. темпы – свид-во кризиса нац-ой эк-ки.