105. Активные операции кб.

Банковские активы состоят из капитальных и текущих статей. Капитальные статьи активов- земля, здания; текущие -денежная наличность банков, учтенные векселя, ссуды и инвестиции.

Активными наз. операции, связанные с размещением банковских ресурсов с целью получения прибыли.

1группа активов банка-первичные резервы,они наиболее ликвидные (денежная наличность банка, чеки, средства на корреспондентских счетах в других КБ). Такие активы не приносят дохода, но служат главным источником ликвидности банка;

2 группа активов банка- вторичные резервы, они приносят небольшой доход, но являются высоколиквидными, их можно превратить в наличные (векселя и другие краткосрочные ц/б, ссуды до востребования и краткосрочные ссуды.) Они служат источником пополнения первичных резервов.

3 группа- портфель банковских ссуд, наиболее доходные и рискованные, главный источник прибыли банка (учетно-ссудные операции).

4 группа- портфель ц/б (инвестиционные операции), приносят банку доход и являются дополнительным вторичных резервов по мере приближения сроков погашения долгосрочных ц/б и превращения их в краткосрочные.

До 80 % банковских активов приходится на учетно-ссудные или кредитные операции и операции с ц/б.

В учетно-ссудных операциях банки выступают в качестве гарантов, но не вкладывают собственных средств, не фигурируют в активе баланса, а отражаются на забалансовых счетах. Это срочные сделки с валютами и ц/б, разнообразные посреднические и доверительные операции. В последнее время увеличился удельный вес операций КБ с ц/б, осуществляется секьюритизация активов - превращение банковских требований к своим заемщикам в ц/б и облигации. Продавая облигации на вторичном рынке, банки рефинансируют ипотечные ссуды своим клиентам.

Доходы от учетно-ссудных операций, проценты и дивиденды от ц/б служат главными источниками банковской прибыли.Главная задача управления банковскими активами- обеспечение достаточной прибыльности и одновременно надежности банка для его клиентов.В основе метода " общего фонда средств" лежит идея распределения совокупной суммы банковских ресурсов между различными видами активов, независимо от источника образования ресурсов. Для осуществления конкретной активной операции в соответствии с данной моделью не имеет значения, из какого источника поступили средства: от вкладов до востребования или от срочных вкладов. При методе "банки внутри банков"- -формирование активов осуществляется в зависимости не только от общей суммы, но и от структуры привлеченных ресурсов.

Комиссионные операции – операции, кот. банк выполняет по поручению своих клиентов и взимает с них плату в виде комиссионных: расчетно-кассовое обслуживание клиентов, трастовые операции, операции с иностр. валютой, выдача гарантий и поручительств, информ.-консультационные услуги.

99. Функции денег и особенности их проявления в современной России.

1Функция денег как меры стоимости.

Данную функцию выполняют деньги, имеющие внутреннюю стоимость. Форма проявления стоимости - цена товара. Стоимость товара служит для того, чтобы превратить меновые отношения в возможность количественных оценок при помощи денег. Деньги - средство, к которому приравниваются другие товары не только как продукты человеческого труда, но и как части одного и того же денежного материала - золота и серебра. В результате товары стали относиться друг к другу в постоянной пропорции, то есть возник масштаб цен как определенный вес золота или серебра, фиксированный в качестве единицы измерения. Масштаб цен определяет покупательную силу денег: чем выше масштаб цен, тем выше покупательная сила.