Шпоры по банковскому делу-1

Вопрос 34. «Межбанк.рынок и формы заимствования на нем ден.средств КБ»

Б могут пополнять кредит.ресурсы за счет временно свободных ден.средств др.Б, т.е. за счет межбанк.кредита (МБК). Практически все Б время от времени имеют излишек кред.ресурсов или, наоборот, испытывают их недостаток. Заинтересованность Б-заемщика в привлеч.кред.ресурсах, как правило, вызвана необходимостью оперативного поддержания тек.банк.ликвидности либо потребностью в доп.средствах для расширения активных операций. Б-кредитор, предоставляя кредит др. Б, преследует цели получения дохода от размещения временно своб.ден.средств и регулированиясобственно избыт.ликвидности. Избыт.ликвидность – наличие в балансе Б значительной (превышающей норм.требования БР) доли высоколиквидных, не не приносящих дохода активов. Т.о., МБК не только опосредует перераспределение ресурсов, но и явл.инструментом регулирования б.ликвидности. КО и участники МБК применяют различные условия размещения кред.ресурсов. в междун.практике предельные сроки меж.бан.кредитовварьируются от нескольких часов до нескольких лет. На росс.рынке МБК в наст.время установились станд.сроки сделок продолжительность 1, 2, 3, 7, 14, 21, 30, 60, 90 дней, хотя по договоренности сторон возможен любой др. срок. Особый интерес получили кредиты сроком от 1 до 7 дней как наиболее адекватные потребностям заемщиков и наменее рисковые для кредиторов.

Однодн.межбан.кредит позволяет Б-кредитору оперативно размещать собств.средства, врем.высвободивщиеся из оборота, а также задействовать «клиентские» деньги, которые поступили на кор/сч, но еще не востребованы владельцем. Б-заемщик использует данный кредит для операт.пополнения средств в обороте с целью исполнения клиентск.платежей или своих собств.обязательств. повышенный спрос делает однодн.кредит довольно дорогим, а ставку по нему довольно подвижной (более 80%).

Трехдн.кредит – вид заимствования, используемый заемщиком в основном для решения проблем тек.ликвидности. он также как однодн.имеет низкий уровень риска. Этот кредит считаетсч самым дешевым на МБК. Как правило, сделки по нему заключаются в конце недели (когда ставки на кредиты снижаются), что обеспечивает их возврат к началу след.недели с целью более доходного размещения.

Кредит сроком на 30 дней. Он считается довольно рискованным, что связано с целями и характером операций, осуществляемых Б-заемщиками в эти сроки, - средства, преобретенные на рынке МБК, м.б. направлены на проведение спекулят.сделок, расширение др. связанных с риском операций. Б, попавщие в кризис.полпжение, также стремяться решить свои проблемы посредством использования МБК.

Длинные МБК (сроком 30-90 дней) представляют наибольший риск для Б-кредиторов, т.к.Б-заемщики восновном приобретают средства для выдачи ссуд своим клиентам, а подобные вложения весьма не безопасны. Кроме того, ресурсной базой для длинных МБК, как правило, служат средства, привлеченные Б-кредитором от своих клиентов на длит.срок и в круп.размерах (например, средства, поступившие от продажи векселей или депазсертификатов с крупн.номиналом). данное обстоятельство создает для кредитора доп.риск, связанный с опасностью доср.востребования владельцами своих средств и возможного возникновения проблем с ликвидностью.

МБК могут предоставляться в раз.порядке и в форме открытия кредит.линиина конкр.Б.

Наличие кор.связей порождает потребность в такой разновидности МБК, как кредиты овердрафт: приотсудствии или недостаточности средств на счете ЛОРО Б-респондента , Б-корреспондент может предоставить ему кредит на покрытие образовавшегося разрыва в поступлении и расходовании средств.

Уровень %-ых ставок по МБК зависит от срока, суммы, степени надежности контрагента, сложившегося на рынке соотношения спроса и предложения на кред.ресурсы.

Существует ряд показателей, характеризующих состояние рынка МБК:

MIBOR (предложение на продажу) – представляет собой среднюю величину объявленных ставок по МБК, предоставляемым группой крупнейших росс.банков;

MIBID (предложение на покупку) – это средняя ставка, по которой таже группа Б готова купить МБК;

MIACR – это средняя фактическая ставкапо МБК в этих банках.

Вопрос 35. «Кредиты рефинансирования: эконом.сравнение, виды, порядок выдачи»

БР, являясь в соответствии с ФЗ «О ЦБ» кредитором последней инстанции для КО, осущ.рефинансирование КО, исходя из орентиров един.гос.ден.-кред. Политики и в целях поддержания и регулирования ликвидности б.системы. в наст.время БР предоставляются след.виды кредитов: ломбардный, овернайт, внутридневной. Эти кредиты предоставляются на основании генер.кредитн.договора, который заключается между КБ и Гтерриториальным У БР. Обеспечением данных кредитов доджны выступать гос.цен.бумаги, поименованные в ломбард.списке. ломб.список – это список гос.цен.бумаг, принимаемых БР в качестве залогового обеспечения при предоставлении кредитов КБ. Он утверждаетса советом директоров БР.

Требования к цен.бум., используемым в качестве залога: 1) срок погашения не ранее чем через 10 кал.дней после наступления сроков погашения предоставленного кредита; бумаги должны учитываться на с чете ДЕПО данного Б в депазитарии; пренадлежать Б на праве собственности; быть свободными от иных обременений.

КБ сам определяет объем цен.бумаг, подлежащих блокировке на счете ДЕПО, так как любой кредит будет предоставляться на сумму рын.стоимости блокируемых цен.бумаг, скорректированную на поправочн.коэффициент, установленный БР по каждому виду цен.бумаг и в зависимости от вида предоставляемого кредита. Б сам определяет необходимые ему виды кредита, условия предоставления которых д.б. предусмотрены в генер.кред.договоре.

Ломб.кредит. может предоставляться 2 способами.

Первый способ. Путем удовлетворения заявок Б-ов по фиксир.ломбардн.кредит.ставке. Б может подать заявление ГУ БР на получение кредита в люб.раб.деньпо фиксированной БР %-ой ставке на срок по своему усмотрению, но в пределах временных границ, установленных БР. В этом случае используется ломб.ставка, установленная советом директоров БР и действующая на дату заключения договора. Срок до 7 раб.дней. Сроки и порядок ломб.кредитования могут пересматриваться по усмотрению Бр в зависимости от интересов проводимой им ден.-кред. Политики.

Второй способ. По итогам проведения ломб.кредит.аукциона. в этом случае БР делает офиц.сообщение о способе проведения аукциона, об общей сумме и сроках кредита, выставляемого на каждый аукцион. Заявки, принятые на аукцион ранжируются по уровню предложенных Б проц.ставок, начиная с макс. Аукционы проводятся американским или голландским способом.после проведения аукциона БР публикует его итоги.

При амер.способе заявки Б-участников ранжируются по уровню предложенной % ставки в порядке убывания, а затем удовлетворяются в том же порядке по % ставкам, предлагаемым Б в заявках, которые равны или превышают ставку отсечения, установленную БР по результатам аукциона. В результате сумма последней из удовлетворенных заявок м.б.сокращена.

Приголл.способе все заявки, вошедшие в список удовлетв.заявок, выполняются по цене отсечения – миним.ставке, которую предлагают Б, попавшие в круг покупателей. Цен.бум., принимаемые взалог в качестве обеспечения ломб.кредита, подлежат депозитарному учету. Учет осуществляется уполномоченными депозитариями на счете ДЕПО. Перечень уполн.депозитариев, с которыми БР заключил соотв.договор, публикуется БР. БР проводитпредв.проверку достаточности обеспечения заявленной суммы ломб.кредита. погашение лом.кредита с одновременной уплатой причит.по нему процентов осуществляется Б в сроки, предусмотренные договором, на основании п/п путем списания средств с его кор/сч. Возможно досрочн.погашение задолженности (в полной сумме или частично) при условии предвар.уведомления об этом БР. После уплаты основной суммы долга и процентов по ней БР дает распоряжение уполн.депозитарию о разблокировке находящихся в залоге цен.бум.

Кредиты овернайт. Предоставляются для завершения Б расчетов в конце опер.дня при отсутствии или недостаточности средств на кор/сч. кредит предоставляется путем зачисления на кор/ся Б суммы кредита и проведения списания средств с его кор/сч по неисполненным плат.документам. эти кредиты предоставляются БР банкам, расположенным в регионах, расчетная система которых позволяет осуществлять расчеты с учетом поступлений текущего опер.дняпутем проведения списания средств с кор/сч Б по п/п. Сумма установленного лимита рефинансирования указывается в ген.кред.договоре, в пределах которой м.б. проведено кредитование овернайт. Лимит рефинансирования устанавливается комитетом БР по каждому Б отдельно. Кредиты овернайт предоставляются на срок, исчисляемый от начала проведения кред.операции (с даты зачисления ден.средств на кор/сч Б) до ее завершения (до даты погашения кредита и уплаты % по нему). % ставка устанавливается комитетом БР по ден.кр.политике.

Внутридневн.кредиты предоставляются Б, расположенным в регионах с вал.или порейс.обработкой плат.документов в течении раб.дня, путем проведения списания средств с кор/сч Б по плат.документам при отсудствии либо недостаточности средств на счете Б. Предоставление внутридневн.кредитов допускается в пределах лимита рефинансирования. Моментоп предоставления внутрд.кредита явл.момент прведения РКЦ (ГРКЦ) расч.документа Б сверх средств, имеющихся на кор/сч Б (момент образования дебетового сальдо). Макс.величина внутрид.разрешенного дебет.сальдо по кор/сч Б не должна превышать ни лимита рефинансирования, ни рын.стоимость заблок.цен.бумаг. при этом открытие ссудного счета не требуется. Вн.кредит погашается за счет тек.поступлений на кор/сч или переоформляется в конце опер.дня в кредит овернайт. За право пользования вн.кредитом % не взимаются, а устанавливается ежемес.плата в пользу БР в фикс.размере.

Вопрос 36. «Организация работы Б по привлечению средств клиентов»

Основн.документ, регламентирующий в Б процесс привлечения временно своб.средств предпиятий, организаций и населения на счета в Б на различного рода вклады, явл.депозитная политика Б. Этот документ, который разрабатывается каждым Б самостоятельно в соответствии с его стратегией, структурой, динамикой ресурсной базы разрабатывается на основе таких документов которые определяют основные направления и условия размещения привлеченных средств (кедитная политика Б, инвестиционная политика Б).

В документе «Депозитная политика» Б предусматривает перспективы роста собств.средств Б, а отсюда соотношение междксобственными и привлеченными средствами; структуру привлеченных и заемных средчств (вклады, депазиты, МБК в т.ч. кредиты БР); предпочтительные виды вкладов депозитов, сроки их привлечения; соотношение между срочными депозитами (вкладами) и на срок «до востребования»; основной контингент по вкладам и депазитам т.е. категорию вкладчиков; географию привлечения и заимствования средств; желательные Б-кредитовы по МБК, сроки привлечения последних и т.д.

Разработкой и реализацией деп.политики Б в тесной взаимосвязи друг с другом занимаются целый ряд структурн.подразделений Б (казначейство, фин.управление, управление развития бизнеса, кредитное управление , управление цен.бумаг), а также органы управления Б: правление Б и комитет по управлению активами и пассивами. Правление Б определяет и утверждает основн.направления депаз.политики, утвердает порядок и условия привлечения депозитов, осуществляет общ.контроль за реализацией деп.политики.

Комитет по управлению активами и пассивами принимает принципиальные решен и я по вопросам формирования портфеля депозитов, анализирует структуру и динамику ресурсов их сопряженность по срокам и суммам с а ктивами Б; тек.контороль за реализацией депаз.политики отдельными подразделениямиБ.

Фин.управление Б совместно с казначеством определяют общую потребность Б в депаз.средствах (на год, в.ч. с разбивкой по кварталам); устанавливает размеры % по каждому типу ресурсов, определяет объемы резервирования в БР, контролирует соблюдение нормативов по рискам по привл.средствам.

Непосредственно привлечением депозитов занимаются разл.отделы Б: отдел вкладов граждан, отдел цен.бумаг (выпуск собств.векселей, сертификатов), кредитный отдел или отдел активов и пассивов (депозиты юр.лиц) и др. отделы в соответствии с внутренней организационной структурой.

Для осущ.практической деятельности по привлечению средств Б разрабатывают положение по депазитным (вкладным) операциям в котором оговариваются все условия проведения этих операций. Так же существуют внутрибанк.инструкции о порядке совершения конкретных депазитных (вкладных) операций. Уровень % ставок устанавливается каждым Б самостоятельно с ориентацией на ставку рефинансирования. В целях стимулирования привлечения на срочн.счета в Б средств клиентов в условиях вкладов (депозитов) может предусматриваться капитализация процентов. Она возможна, если Б при расчете дохода используется техника сложного прцента.

Помимо гибкой % политики с целью привлечения средств Б должны создавать вкладчикам гарантиинадежности помещения средств во вклады. Для обеспечения защиты инвесторов, вкладчиков и предоставления им гарантий компенсации средств с случае своего банкродства Б должны создавать как в централизованном, так и в децентрализованном порядке спец.фонды страхования депозитов.

Наряду со страхованием депазитов важное значение для вкладчиков имеет доступность информации о деятельности Б и о тех гарантиях, которые они могут дать.

БР устанавливает для Б и контролирует соблюдение ими опред.ограничений на размеры привл.средств:

*норматив макс.риска на одного кредитора (вкладчика – Н8;

*норматив макс.размера привлечения ден.вкладов (депозитов) населения –Н11;

*норматив макс.размера обязательств Б перед Б-нерезидентами и фин.организациями-нерезидентами – Н11.1;

*норматив риска собств.вексельных обязательств Б – Н13.

Эти нормативы устанавливаются по отношению к собств.средствам Б

Вопрос 37. «Общая характеристика активов КБ»

По эконом.содержанию все активы Б можно разделить на 4 группы:

*Свободные резервы – это нал.деньги в кассе, остатки на кор/сч в РКЦ и на кор/сч в др.КО. это самый ликвидный вид активов, но, как правило, эти активы или не проносят доходы, или эти доходы минимальны.

*Кредиты предоставленные и средства, размещенные в виде депозитов в др. КО, в т.ч. в БР. При размещении ресурсов в форме кредитов или депозитов у Б возникают фиксир.по суммам требования к заемщикам. Доход Б по этим операциям устанавливается при заключении сделки и выплачивается в виде %.

*Инвестиции – это вложения ресурсов Б в цен.бумаги и др. фин.активы (ин.валюту,драг.металлы), а также долевое участие в совместн.хоз.деятельности. инвестируя средства в различн.цен.бумаги и др.фин.активы, Б преследуют разные цели. Так, покупая ин.валюту, золото или гос.цен.бумаги (высокой степени надежности), Б увеличивают резерв своей ликвидности, т.к. указанные ценности могут быть быстро обращены необходимые Б ден.счредства. осуществляя т.н. портфельные инвестиции (покупая акции, облигации и др.виды цен.бумаг), Б расчитывают на получение доп.дохода в форме девидендов, процентов и прироста курсовой стоимости. Для участия в управлении предприятием Б преобретают контр.пакетыакций корпораций, делают прямые производственные инвестиции.

*Материальные и нематериальные активы самого Б (внутринние инвестиции) к ним относится стоимостьБ.здания, оборудования, др.имущества, необходимого для работы Б.этот вид активов не только не приносит Б доходов, но и постоянно связан с расходами. Кроме того, он характеризуется оченьнизкой ликвидностью.

По уровню доходности активы Б делятся на: приносящие доход (кредит.инвестиции); не приносящие дохода (свобод.резервы, мат.активы)

По уровню риска все активы делятся на 5 групп. Каждой группе присвоен соотв.коэффициент риска, который показывает, насколько надежно вложение средств Б в те или иные активы:

1-я группа – безрисковые активы 0

2-я группа – низкорисковые активы 10

3-я группа – активы среднейстепени риска 20

4-я группа – активы с повышенным риском 70

5-я группа – высокорисковые активы 100

В первую группу входят средства на кор/сч и средства на резерв.счете в БР. Активам Б в виде остатка средств в кассе присвоен коээиц.риска 2%, что не исключает небольшую степень риска этой операции. Ко второй группе относятся ссуды, гарантированные правительством ссуды под залог др.металлов, ссуды под залог гос.цен.бумаг. но как показала практика подобные вложения м.б. более рисковыми, чем 10 %. Макс.риск имеют акт.операции – вексельные кредиты, краткоср.и долгоср.ссуды клиентам, дебиторы по хоз.операциям и кап.вложениям Б, а так же собств.здания Б.

С т.з. ликвидности в бан.практике различают:

*Высоколикв.активы, т.е. активы, находящиеся непосредственно в ден.форме (резервы первой очяереди) либо легко обращаемые в ден.форму (резервы второй очереди). К резервам пер.очереди относятся кассовая наличность, остатки на кор/сч (если нет ограничений на их использование). Резервами второй очереди считаются легко реализуемые гос.цен.бумаги, когда есть емкий и ликвидный вторичный рынок.

*Краткосрочные ликв.активы – краткосрочные ссуды и цен.бумаги, имеющие втор.рынок.

*Труднореализ.активы – долгоср.ссуды, цен.бумаги, нимеющие развитого втор.рынка, долевое участие в совместн.деятельности.

*Низколикв.активы – вложение в основн.активы Б.

Т.о., структура активов зависит от доходности, ликвидности и степени риска совершаемых Б операций.

Вопрос 38. «Принципы б.кредитования и их отражение в кред.договоре. Значение кред.договора для регулирования взаимоотношений Б и клиента»

Принципы б.кред-я представляют собой основу, глав.элемент системы кр-я, т.к. отражают сущность и и содержание кредита. Б.законодательством установлены 3 основных принципа кред-я: возвратность, срочность, платность.

Возвратность как принцип кр-я означает, что Б может ссужать средства только на таких условиях, которые обеспечивают высвобождение ссуженой стоимости и ее обратный приток в Б. Возвратность реально появляется в определении конкретного источника погашения кредита. Источниками погашения кредита у хоз.субъектов могут выступать: выручка, ден.средства третьих лиц в погашение дебит.задолженности, оформление нов.кредитов в др. Б и т.д. Конкретный источник погашения кредита д.б. указан в кред.договоре с Б.

У физ.лиц основным источником погашения б.ссуд явл.: з/пл, пенсии, доходы от предприним.деятельности.

Органы власти субъектов РФ и др.образований погашают б.ссуды либо за счет поступающих в их бюджет доходов, либо за счет прибыли от осуществленного за счет кредита инвестиц.проекта.

Срочность представляет собой необходимую форму достижения возвратности кредита. Принцип срочности означает, что кредит д.б. не просто возвращен, а возвращен в сторого определенный срок. Следовательно, срочность есть временная определенность возвратности кредита. В рын.условиях хозяйствования этому принципу кр-я придается особое значение т.к.:

*От его соблюдения зависит нормальное обеспечение обжественного воспроизводства ден.средствами, а соответственно зависят его объемы и темпы роста.

*этот принцип позволяет обеспечить ликвидность самих Б. Принципы организации их работы не позволяют вкладывать привлеченные кред.ресурсы в безвозвратные вложения.

*Для каждого отдельного заемщика исполнение принципа срочности возврата кредита открывает возможность получения в Б нов.кредитов, а так же позволяет соблюдать свои хозрасчетные интересы, не уплачивая повышенных процентов за просроченные ссуды. Сроки кредитования устанавливаются Б исходя из объективных сроков оборачиваемости кредитуемых мат.ценностей и окупаемости затрат, завершения хоз.сделок.

Платность как принцип кр-я означает, что каждок предприяти-заемщик должно внести Б опред.плату за временное заимствование у него для своих нужд ден.средств. реализация этого принципа на практике осуществляется через механизм бан.процента. ставка бан.% называет цену кредита. Необходимость % обусловлена предприним.статусом Б, находящегося на коммерч.расете. Б платность кредита обеспечивает покрытие его затрат, связанных с уплатой % за привлеченные в депозиты чужие средства, затрат на содержание своего аппарата, а так же обеспечивает получение прибыли для расширения своего ресурсного фонда кредитования и использования его на собств.нужды. платность кр-я вызвана стимулировать хоз.расчет предприятий, побуждая их на увеличение собств.ресурсов и экономное расходование привлеч.средств. размер % ставки устанавливается соглашением сторон и фиксируется в кред.договоре.

Иногда выделяют еще некоторые прингципы кр-я среди которых важно отметить два: дифференцированность – означает, что Б не должны однозначно подходить к вопросу о выдаче кредита своим клиентам, кредит должен выдаваться только тем хоз.органам, которые в состоянии его своевременно вернуть. Поэтому дефференцированность должна осуществлятся на основе показателей кредитоспособности.; обеспеченность - наличи6е у заемщиков юр.оформленных обязательств, гарантирующих своевременный возврат кредита: залогового обязательства, договора-гарантии, договора-поручительства. Они выступают в качестве вторичного источника погашения кредита.

Отношения между кредитором и заемщиком, их связь друг с другом представляют собой отношения двух субъектов воспроизводства, которые выступают, во-первых, как юр.самост.лица, во-вторых, как обеспечивающие имущ.ответственность друг перед другом, в-третьих, в качестве субъектов, проявляющих взаимный эконом.интерес друг к другу. Особенностью кр.договора явл.то, что в нем находят конкретное проявление принципы б.кредитования и способы их соблюдения.

Вопрос 39. «Классификация ссуд КБ. Основные способы их выдачи и погашения»

По основным группам заемщиков представляются кредиты хоз-ву, населению, гос.органам власти, другим Б.

По назначению (направлению)различают кредиты: потребитльские, промышленные, торговые, с/хоз-е, инвестиционные, бюджетные, межбанковские.

В зависимостиот сферы фун-я б.кредиты, предоставляемые предприятиям всех отрослей хоз-ва м.б. 2 видов: ссуды, участвующие в расширенном воспроизводстве основных фондов; кредиты, участвующие в формировании оборотных фондов.

По срокам использования кредиты бывают: до востребования; срочные. В свою очередь срочные подразделяются на: краткосрочные (до 1 года); среднесрочные (от 1 до 3 лет); долгосрочные (свыше 3 лет). Как правило, кредиты, формирующие оборотные фонды, явл.краткосрочными, а ссуды, участвующие в расширенном воспроизводстве осн.фондов, относятся к средне- и долгоср.кредитам.

По обеспечению кредиты делятся на необеспеченные (бланковые) и обеспеченные, которые по характеру обеспечения подразделяются на залоговые, гарантированные и застрахованные.

По размерам ссуды бывают: мелкие (величиной менее 1% соб.средств Б); средние (величина от !5 до 5% соб.средств Б); крупные (величина более 5% соб.средств Б).

По способу погашения различают ссуды: погашаемые единовременно (на опред.дату, обычно в конце срока договора); погашаемые в рассрочку (частями, долями: равномерными и неравномерными в сроки, согласованные с Б)

В наст.время способы выдачи и погашения кредитов КБ определяются положениями БР, в которых предусмотрено предоставление ден.средств клиентам Б след.основн.способами: разовым зачислением ден.средств на б.счет , либо разовой выдачей нал.денег; открытием кред.линии; кредитованим б.расчетного (текущего, корресп.) счета клиента (при недостаточности, либо отсудствии на нем ден.средств).

Сущность епрвого метода заключается в том, что вопрос о предоставлении ссуды заемщику при обращении за ней в Б каждый раз решается в индивид.порядке ссуда выдается на удовлетворение опред.целев.потребности в средствах. Этот метод применяется при предоставлнии целев.разовых ссуд на конкр.сроки, т.е. срочные ссуды.

При втором методе ссуды выдаются в размере заранее установленнго Б заемщику на опред.срок лимита, который используется им на основании кред.договора по мере возникновения потребности в доп.средствах на произвюдеятельность в пределах определенного срока без доп.переговоров с Б и каких-либо документальных оформлений. В таком порядке заемщики кредитуются по овердрафту, путем открытия кредитной линии и по контокорренту.

Овердрафт представляет собой вид кредита, который выдается заемщику на производство платежа при недостатке или отсутствии средств на расч/сч клиента в размере, не превышающем установленный кредит.

Откр.кред.линия позволяет оплатить за счет кредита любые расч-ден.документы, предусмотренные в кред.соглашении, заключенном между клиентом и Б. Кредитная линия обычно открывается на один год, но по просьбе клиента может быть открыта и на более короткий срок. По просьбе клиента лимит кред.линии может пересматриваться. Кред.линии м.б.: рамочные, сезонные, общие (под совокупный объект), с правом клиента на превышение кред.линии, с твердым обязательством Б-кредитора предоставлять заемщику средства в счет лимита откр.кред.линии или без такого обязательства (по мере наличия ресурсов у Б) и т.д.

В основном различают невозобновляемую и возобновляемую кред.линию. При невозобн.кред.линии при использовании в несколько приемов лимита (в форме лимита выдач) происходит погашение ссуды, и на этом отношения клиента и Б по этому договору заканчиваются. При возобн.кред.линии (револьверной) кредит предоставляется и погашается в пределах установленного лимита задолженности и общего срока договора автоматически. В рос.КБ использование кредита производится не со ссудного сета, а с расчетного счета заемщика, куда переодически, по мере выдачи перечисляется кредит. Следует отметить, что направление кредита на расч/сч заемщика для дальнейшего использования его на цели, определенные кред.договором, явл.нормой для каждого вида кредита при любом способе его выдачи.

Погашение всехвидов кредита независимо от способа их выдачи должно осуществлятся заемщиком только путем перечисления ими ден.средств со своих расч/сч. зачисление всейили части выручки непосредственно на ссудный счет заемщика для погашения кредита не допускается.

Контокорентные кредиты в России не практикуются. В заруб.практике этот вид кредита предназначен для первокласных клиентов для удовлетворения их общей, совокупной потребности по тек.деятельности в ден.средствах, т.е. он выдается под разрыв плат.оборота. его выдача производится с единого активно-пассивного счета, дебетовое сальдо которого лимитируется, т.к. оно означает ссудную задолженность.