Довідка бухгалтерії №3 Розрахунок утримань з заробітної платні податку з доходу фізичних осіб

до операцій №

Робітник	Розрахунок	Сума
Сопко А.В.	(5850-210,6)*15%/100%	5616
Андрущенко Н.П.	(4250-153) *15%/100%	1955
Буйко А.В.	(4850-174,6) *15%/100%	2231
Куліш К.Н.	(5050-181,6) *15%/100%	730,23
Рибаков В.П.	(5150-185,4) *15%/100%	744,71
Робітники цеху залізобетонних блоків	(21850-786,6) *15%/100%	315,95
Робітники цеху фундаментних блоків	(28850-1038,6) *15%/100%	417,17
Разом	х	12010,06

Довідка бухгалтерії № 4

До операцій

Розподіл загальновиробничих витрат

	Виробництво залізобетонних блоків	Виробництво фундаментних блоків	Сума
Загальновиробничі витрати	17392,6	23014,2	40406,8
Зарплата основних робочих	21850	28850	50700

Коефіцієнт розподілу загальновиробничих витрат:

(1.1)

Довідка бухгалтерії №5 Розрахунок прибутку та податку на прибуток у бухгалтерському обліку

Статті витрат	Сума, грн.	Статті доходу	Сума, грн.
Собівартість реалізованої готової продукції	4620	Доход від реалізації готової продукції	105436,6
Собівартість реалізованих товарів	14265	Доход від реалізації товарів	14529,2
Адміністративні витрати	8557,4	Інші доходи від звичайної діяльності	19580
Витрати на збут	45139,3	Дохід від операційної оренди активів	3850
Відсотки за кредит	4850
Списання необоротних активів	19580
Усього	97011,7	Усього	1092305,8

Прибуток до податкообкладання = 4760-2740+31850=39350

Податок на прибуток = 157,5*0,25= 393,75

Чистий прибуток = 44100-1575=42525

Оборотна відомість по синтетичних рахунках

за 1 квартал 20 року ( в грн.)

Рахунок	Сальдо на початок періоду		Обороти за період		Сальдо на кінець періоду
	Дт	Кт	Дт	Кт	Дт	Кт
103	449630			32021	417609
104	39850		90500		48900
105	504150		65850		570000
121	15850		0		15850
131		180650	12441	425142		593351
133		9250		132,08		9382,08
141	180000		0		180000
152	-		90500	90500	0,00
18	20650		0		20650
201	92750		55350	70417	77683
209	-		270		270
22	-		6850	2740	4110
231	1870		135275,2	135275,2	1870
232	1750		108126,8	108126,8	1750
26	10700		179552	26152,48	164099,52
281	-		15850	14265	1585
285	-			0		0,00
301	500		63043,8	63313,8	5620
311	129650		95812,4	242187,7	1042,2
361	140790		8011,6	8011,6	140790
371		-	27850	19020	8830
372		-	5150	1796,03	3353,97
373		-	3850	3850	0,00
375	1000		40665,8	40665,8	1000
38		30300		0		30300
40		928150		0		928150
422		55600		0		55600
423		54510		0		54510
424		114000		6850		179850
44		60590		43644,2		104234,2
601		129000		25850		154850
631		45850	134672,5	262700,3		173877,8
6411		-	30840,53	124200,4		93359,87
6413		-	17290,2	103637,5		101908,4
6414		63510		5292		68802
642		-	25914,8	25914,8		0
643		-	8854,6	5014		3840,6
644	10730		3170	4641,6	9258,4
651		64300	28672,6	28672,2		64300
661		162790	2103,4	75850		236536,6
684		-	4850	4850	0,00	0,00
685		-	758,5	758,5	0,00	0,00
701		-	130714,2	8011,6		122702,6
702		-	17435	17435		0,00
713		-	3850	3850		0,00
716		-	45557,8	40728,4		4829,4
791		-	285119,1	541187,8		230331,3
801		-	76767	60891		15876
803		-	31750	39450		7700
808		-	14265	14265		0,00
809		-	2740	2740		0,00
811		-	75850	86431,4		10581,4
821		-	29510,4	39034		9523,6
831		-	42514,23	10726,7		31787,53
833		-	132,08	5933,40		5804,32
84		-	14265	14265		0,00
901		-	215600	215600		0,00
902		-	14265	14265		0,00
91		-	42996,6	40406,8		2589,8
92		-	22455,6	85547,4		13898,2
93		-	34236,3	34236,3		0,00
947		-	63	63		0,00
951		-	4850	4850		0,00
976		-	19580	19580		0,00
981		-	5292	5292		0,00
Усього	1708600	1708600	2391874,04	239874,04	2314271,09	2314271,09

Оборотна відомість по синтетичних рахунках

за 1 квартал 20 року ( в тис.грн.)

Рахунок	Сальдо на початок періоду		Обороти за період		Сальдо на кінець періоду
	Дт	Кт	Дт	Кт	Дт	Кт
103	449			320	417
104	398		90		489
105	504		65		570
121	15		0		15
131		180	12	42		593
133		92		1		93
141	180		0		180
152	-		90	90	0,00
18	20		0		20
201	92		55	70	77
209	-
22	-		6	2	4
231	1		13	13	1
232	1		108	108	1
26	10		179	261	16
281	-		15850	14265	1585
285	-			0		0,00
301	5		630	633	5
311	129		958	242	104
361	140		801	801	140
371		-	27	19	8
372		-	51	17	34
373		-	3	3
375	1		406	406	1
38		30				30
40		928				928
422		55				55
423		54				54
424		114		68		179
44		60		43		104
601		129		25		154
631		45	134	262		17
6411		-	308	124		93
6413		-	17290,2	103637,5		101908,4
6414		63		52		6
642		-	259	259
643		-	88	50		38
644	10		31	46	92
651		64	28	28		64
661		162	21	75		23
684		-	4	4
685		-	7	7
701		-	130	8		122
702		-	17	17
713		-	3	3
716		-	45	40		5
791		-	285	541		230
801		-	76	60		16
803		-	31	39		7
808		-	14	14
809		-	27	27
811		-	75	86		11
821		-	29	39		10
831		-	42	10		32
833		-	1	59		58
84		-	1	1
901		-	215	215
902		-	14	14
91		-	42	40		2
92		-	224	85		139
93		-	34	34
947		-	63	63
951		-	4	4
976		-	195	195
981		-	52	52
Усього	1708	1708	2391	2391	2314	2314