Сводная таблица заработной платы
|
Элементы фонда з/пл. |
Основные рабочие |
Вспомогательные рабочие | |||||
|
Колич. н.ч. |
Час. тар. ст. |
Сумма, р. |
Час. тар. ст. |
Фэ |
Число раб. |
Сумма, р. | |
|
Фонд прямой з/пл рабочих 1 разряд 2 разряд 3 разряд 4 разряд 5 разряд |
- - 438480
- |
- - - - - |
- - 6272635 - |
8,8 10,2 11,6 13,8 15,5 |
1637,4 |
9 13 56 35 35 |
129682 217119,2 1063655 790864 888289,5 |
|
Итого тар. фонд з/п |
438480 |
|
6272635 |
|
|
|
3089609,7 |
|
Доплаты до осн. ф. |
|
50% |
3136317.5 |
|
|
40% |
1235843.8 |
|
Итого осн. ф. з/п |
|
|
9408952.5 |
|
|
|
4325453.5 |
|
Доплаты до год. ф. |
|
10% |
940895.25 |
|
|
10% |
432545.3 |
|
Итого год. ф. з/п |
|
|
10349847.7 |
|
|
|
4757998.8 |
|
Районный коэф. |
|
15% |
1411342.8 |
|
|
15% |
648818.02 |
|
Всего год. ф. з/п |
|
|
10820295.3 |
|
|
|
4974271.5 |
|
Среднегодовая з/п одного рабочего |
|
|
44165 |
|
|
|
25000 |
Таблица 3.11
Распределение фонда зарплаты и отчислений на социальные нужды по статьям калькуляции
|
Статья калькуляции |
Численность |
Категория рабочих |
Фонд з/п, руб. |
Сумма отчислений на соц. Нужды 36.8% |
Сумма фонда з/п и сумма отчис.на соц. нужды |
|
1) Заработная плата основных производственных рабочих |
245 |
Осн. рабочие |
Год. фонд з/п осн. рабочих 10349847.7 |
3725945 |
14075792.8 |
|
2) Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования: а) содержание оборудования |
42 |
Деж. персонал, наладчики, смазчики, электронщики и др. |
Год. фонд з/п рабочих, занятых обслуживанием оборудования: 1050000 |
378000 |
1428000 |
|
б) ремонт оборудования и технологической оснастки |
2 |
Слесари, станочники, занятые ремонтом оборудования и технологической оснастки |
Год. фонд з/п рабочих, занятых ремонтом обор. и 60% год. фонда з/п рабочих, занятых восстановлением оснастки: 50000 |
18400 |
68400 |
|
в) внутрицеховое перемещение грузов |
18 |
Транспортные рабочие |
Год. Фонд з/п транспортных рабочих: 450000 |
165600 |
615600 |
|
г) износ малоценных и быстроизнашивающихся инструментов |
22 |
Слесари, станочники РЕМПРИ |
40% год. фонда з/п рабочих, занятых восстановлением оснастки: 550000 |
202400 |
752400 |
|
д) прочие расходы |
48 |
Контролёры ОТК, распорядители работ, кладовщики и т.д. |
Год. Фонд з/п прочих категорий вспомогательных рабочих: 1200000 |
441600 |
1641600 |
|
3) Цеховые расходы: а) на содержание прочего персонала |
60 |
Вспомогательные рабочие, ученики, МОП |
Год. Фонд з/п вспом. рабочих, не вошедших в др. статьи себестоимости: 1500000 |
552000 |
2052000 |
|
б) на содержание зданий, сооружений, инвентаря |
9 |
Уборщики производственных помещений |
Год. Фонд з/п уборщиков произв. помещений: 225000 |
82800 |
307800 |
|
ВСЕГО по цеху: |
446 |
|
15374847,7 |
5566745 |
20941592,8 |
Таблица 3.12
Смета расходов на содержание и эксплуатацию оборудования цеха.
|
Наименование статей |
Состав статей |
Методика расчёта |
Сумма, р. |
|
1) Амортизация на полное восстановление оборудования и транспортных средств дорогостоящего инструмента
ИТОГО: |
Аморт. отч. на полное восст. по действующим нормам от первоначальной стоимости силового, основного, вспомогательного оборудования, транспортных средств, дорогостоящего инструмента |
Рассматриваем амортизационные отчисления из табл.8 |
10535494.5 |
|
2) Эксплуатация оборудования
ИТОГО: |
Затраты на вспомогательные эксплуатационные материалы Стоимость э/энергии и сжатого воздуха З/п вспом. рабочих, обслуживающих оборудование с отчисл. на соц. страх. |
0.5% от стоимости оборудования
Определяется при расчёте з/п рабочих (табл.11) |
1965.8
1320512.6
1428000
2750478.4 |
|
3) Затраты на ремонт оборудования, транспортных средств, дорогостоящей оснастки ИТОГО: |
|
Из табл.8 |
5039253 |
|
4) Внутрицеховое перемещение груза
ИТОГО: |
З/п с отчислениями на соц. страхование транспортных рабочих
Затраты по эксплуатации транспорта |
Опред-ся при расчёте фонда з/п рабочих (табл.11) 40% от год. фонда з/п транспортных рабочих |
615600
246240
861840 |
|
5) Износ малоценных и быстроизнашивающихся инструментов и приспособлений
ИТОГО: |
Сумма износа малоценных и быстроизнашивающихся инструментов и приспособлений Расходы по восстановлению и ремонту |
Расчёт исходя из срока службы, потребности и стоимости единицы. 40% от з/п рабочих гр. РЕМПРИ+ отчисления на соц. страхование (табл.11) |
1180000
220000
1400000 |
|
6) Прочие расходы
ИТОГО: |
З/п и отчисления на соц. страхование контролёров ОТК, распределителей работ, кладовщиков и т.д. |
Определяется при расчёте фонда з/п рабочих (табл.11) |
1641600 |
|
ВСЕГО расходов по содержанию и эксплуатации оборудования: 22228665.9 руб. | |||
Расчёт стоимости электроэнергии и сжатого воздуха.
Затраты на силовую электроэнергию:
-
суммарная мощность ЭД технол. и вспом.
оборудования цеха;
-
средний коэффициент загрузки ЭД по
мощности;
-
средний коэффициент загрузки ЭД по
времени;
-
коэффициент одновременной работы ЭД;
-
коэффициент потерь электроэнергии в
сети;
-
эффективный фонд времени работы единицы
оборудования;
-
средний коэффициент полезного действия
ЭД;
-
стоимость 1кВт электроэнергии.
Затраты на сжатый воздух для обдувки деталей и узлов, на инструменты, распылители, подъёмники и т.д.:
-
средний часовой расход сжатого воздуха
для всех воздухоприёмников, м3;
-
расход воздуха на станки, подлежащих
обдувке;
-
эффективный фонд времени работы
оборудования;
-
средний коэффициент загрузки оборудования
по времени;
-
стоимость 1000м3
сжатого воздуха;
Расчёт общехозяйственных, общепроизводственных и внепроизводственных расходов.
Общепроизводственные расходы: 28226857.5 руб.(300% от основной з\п основных рабочих)
Общехозяйственные расходы: 18817905 руб. (200% от основной з/п основных рабочих)
Внепроизводственные расходы: 346367,1 руб. (0.5% от заводской себестоимости товарной продукции)
Таблица 3.13
Калькуляция себестоимости продукции (94500шт).
|
Наименование статей расхода |
Затраты, руб. | |
|
На единицу |
На весь выпуск | |
|
1. Основные материалы |
2,78 |
263088 |
|
2. Возвратные отходы |
0.011 |
1128.4 |
|
Итого прямых материальных затрат |
2.77 |
261959,6 |
|
3. Основная з/п основных рабочих |
99.56 |
9408952.5 |
|
4. Дополнительная з/п основных рабочих |
14.93 |
1411342,8 |
|
5. Отчисления на соц. Нужды |
58.9 |
5566745 |
|
Итого переменных затрат |
173.4 |
16387040,3 |
|
6. Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования |
741.9 |
22228665.9 |
|
7. Общепроизводственные расходы |
298.6 |
28226857.5 |
|
8. Общехозяйственные расходы |
199.1 |
18817905 |
|
Производственная себестоимость |
733.1 |
69273428,4 |
|
9. Внепроизводственные расходы |
3.6 |
346367.1 |
|
Итого постоянные затраты |
736 |
69619795,5 |
|
Полная себестоимость (С) |
912.8 |
86268795,4 |
|
Цена продукции |
1314.9 |
124258050 |
20% себестоимости внес в цену продукциии
Оборотные средства (оборотный капитал).
-
затраты на материалы;
-
величина планового периода;
-
норма запаса на материал;
-
себестоимость годового объёма продукции;
-
норматив на незавершённое производство;
-
норматив запаса готовой продукции.
Производственный капитал.
3.6 Финансовый план.
Таблица 3.14