Глава 2. Краткая характеристика коммерческого банка

Коммерческий банк — кредитной учреждение, операции которого направлены на аккумуляцию денежных средств, на последующее их размещение на денежном рынке, а также выполнение поручений клиентов.

Коммерческие банки — среднее звено кредитно-финансовой пирамиды. Они представляют собой своеобразные супермаркеты по торговле кредитами. Чтобы торговать кредитами нужно сначала собрать временно свободные денежные средства.

К финансовым ресурсам коммерческого банка относят уставной капитал не распределённые прибыли, привлеченные средства.

К основными функциям коммерческих банков относятся:

мобилизация временно свободных денежных средств и превращение их в капитал;

кредитование предприятий, государства и населения;

выпуск кредитных денег;

осуществление расчетов и платежей в хозяйстве;

эмиссионно-учредительская функция;

консультирование, предоставление экономической и финансовой информации.

Функции коммерческого банка — в основном это привлечение средств на вклады за депозитный процент и их размещение в кредитах за ссудный процент. Но также существуют и другие, разносторонние функции КБ:

финансовые посредники, которые принимают средства физических и юридических лиц на условиях срочности, возвратности и платности (депозитный процент, который вкладчики банка получают по текущим, срочным и сберегательным счетам);

коммерческие банки кредитуют предприятия, организации и частных лиц, способствуют развитию экономики, структурным сдвигам в хозяйстве;

осуществляя операции с ценными бумагами, коммерческие банки способствуют развитию фондового рынка;

коммерческие банки выполняют роль консультантов своих клиентов по проведению отдельных банковских, экономических и фондовых операций.

Эффективность деятельности коммерческого банка в значительной степени зависит от его структуры. (Приложение 1)

Управленческая структура банка включает функциональные подразделения и службы, число которых определяется экономическим содержанием и объемом выполняемых банком операций, которые отражены в Лицензии на осуществление данным банком банковской деятельности.

административно-управляющие органы;

• Общее собрание акционеров-высший орган управления в акционерном обществе, состоящий из акционеров—владельцев именных обыкновенных акций общества, а в некоторых случаях, предусмотренных Законом РФ «Об акционерных обществах», также из акционеров—владельцев привилегированных акций. Акционеры общества для решения вопросов, отнесенных к их компетенции Уставом общества и Законом РФ «Об акционерных обществах», собираются на свое общее собрание периодически, но не реже, чем раз в год .

• Совет директоров — это орган управления который образуется путем избрания его членов на общем собрании акционеров;

• Основной функцией Совета директоров является осуществление руководства банком;

• Правление банка-исполнительным органом управления, непосредственно руководящим деятельностью банка.

функциональные службы банка;

экономическое управление

Управление депозитов-финансовые инструменты, помещаемые для хранения в кредитные учреждения и подлежащие возврату внесшему их лицу на заранее оговорённых условиях

• управление ценных бумаг - данное управление осуществляет прием, хранение, учет ценных бумаг, позволяя банку получать за эту работу определенное комиссионное вознаграждение.

• операционные управление-основной функцией операционного управления является обслуживание клиентов, заключающееся в приеме от предприятий, организаций и отдельных лиц платежных документов на списание с их счетов денежных средств; приеме и выдаче расчетных чеков и последующем зачислении по ним денег на счета клиентов; проведении операций по аккредитивам, консультировании клиентов по вопросам правильного заполнения платежных документов, по тем или иным формам расчетов.

• управление валютных операций-управление валютных операций является самостоятельным структурным подразделением банка и осуществляет свою деятельность под руководством начальника Управления.

ЗАДАЧИ УПРАВЛЕНИЯ:

• Привлечение валютных средств за счет расширения клиентской базы и спектра предоставляемых услуг.

• Координация и контроль за ведением операций с иностранными валютами в целом по банку.

• Совершенствование обслуживания клиентов банка по валютным операциям.

• Внедрение на основе собственной дилинговой базы новых перспективных направлений банковской деятельности.

• Совершенствование работы на межбанковском валютном рынке.

управление кассовых операций;

управление но работе с филиальной сетью банка;

Эффективная организационная структура розничного бизнеса должна соответствовать ряду критериев. На взгляд автора, основными критериями эффективной организационной структуры розничного банка являются:

• возможность выполнения задач, стоящих перед розничным банком, в том числе и получение прибыли;

• ориентированность работы всех подразделений розничного банка на достижение вполне конкретных целей (доли рынка, доходности и др.);

• гибкость и масштабируемость, возможность корректировки поставленных целей в зависимости от ситуации и вызовов времени без кардинальных изменений при коррекции как ситуации на рынке, так и поставленных задач;

• минимизация внутренней вертикальной иерархии;

• понятность и прозрачность структуры с позиции пруденциального регулирования со стороны Центрального Банка РФ и осуществления эффективного взаимодействия с ним;

• отражение всех основных направлений работы банка и его специализации;

• отсутствие избыточности;

• отсутствие субъективной неудовлетворенности потребителей банковских услуг результатами деятельности банка;

• управляемость, наличие четких параметров для оценки работы данной структуры.

внутренние службы банка;

организационно-административное управление;

управление по работе с персоналом;

обеспечивает набор сотрудников, повышение квалификации работников кредитного учреждения, прием, продвижение по службе и увольнение персонала.

отдел социально-хозяйственного обеспечения;

• организация и управление офисными площадями

• поддержание текущего состояния помещений и мебели в рабочем и имиджевом состоянии;

• организация работы по текущему ремонту помещений, подбор подрядчиков, контроль хода выполнения работ;

• управление бухучета и отчетности.

Бухгалтерский учет – это система непрерывного сплошного и взаимосвязанного наблюдения и контроля за хозяйственной деятельностью предприятия. Ведение бухучета строго документировано. Ни одна запись здесь не производится без точного оформления документа. Данные бухгалтерского учета используются для наблюдения и контроля за хозяйственной деятельностью предприятия.

Ведение бухгалтерского учета обеспечивает финансовую информацию по хозяйственным операциям, осуществляемым предприятием. Эта информация используется для принятия решения по наиболее эффективному распределению ресурсов. Ведение бухучета включает в себя регистрацию события, измерение, передачу информации.

Информаионный отдел.

Основными задачами отдела являются:

обеспечение функционирования информационных систем в установленной сфере деятельности;

• автоматизация информационных технологических процессов;

• обеспечение защиты информации в установленной сфере деятельности;

• осуществление справочно-информационного сопровождения деятельности Управления и его структурных подразделений.