БУХГАЛТЕРА / Отчеты Бухгалтеров (Разные) / ООО Шанс / практика / Анализ счета
.doc
Анализ счета: 90
За 2005 г.
ООО Шанс
|
Счет |
С кред. счетов |
В дебет счетов |
С кред. счетов |
В дебет счетов |
|
В валюте |
В валюте |
|||
|
90 |
|
|
|
|
|
Сальдо на начало |
|
|
|
|
|
00 |
8186840,00 |
9150800,00 |
|
|
|
26 |
95255,00 |
|
|
|
|
40 |
-25830,00 |
|
|
|
|
43 |
430500,00 |
|
|
|
|
44 |
37400,00 |
|
|
|
|
62 |
|
783600,00 |
|
|
|
68 |
119532,00 |
|
|
|
|
90 |
18778097,00 |
18778097,00 |
|
|
|
99 |
1090703,00 |
|
|
|
|
Оборот за период Сальдо на конец |
28712497,00 |
28712497,00 |
|
|
|
90.1 |
|
|
|
|
|
Сальдо на начало |
|
|
|
|
|
00 |
|
9150800,00 |
|
|
|
62 |
|
783600,00 |
|
|
|
90 |
9934400,00 |
|
|
|
|
Оборот за период Сальдо на конец |
9934400,00 |
9934400,00 |
|
|
|
90.2 |
|
|
|
|
|
Сальдо на начало |
|
|
|
|
|
00 |
5948387,00 |
|
|
|
|
40 |
-25830,00 |
|
|
|
|
43 |
430500,00 |
|
|
|
|
90 |
|
6353057,00 |
|
|
|
Оборот за период Сальдо на конец |
6353057,00 |
6353057,00 |
|
|
|
90.2.1 |
|
|
|
|
|
Сальдо на начало |
|
|
|
|
|
00 |
5948387,00 |
|
|
|
|
40 |
-25830,00 |
|
|
|
|
43 |
430500,00 |
|
|
|
|
90 |
|
6353057,00 |
|
|
|
Оборот за период Сальдо на конец |
6353057,00 |
6353057,00 |
|
|
|
90.3 |
|
|
|
|
|
Сальдо на начало |
|
|
|
|
|
00 |
1525100,00 |
|
|
|
|
68 |
119532,00 |
|
|
|
|
90 |
|
1644632,00 |
|
|
|
Оборот за период Сальдо на конец |
1644632,00 |
1644632,00 |
|
|
|
90.7 |
|
|
|
|
|
Сальдо на начало |
|
|
|
|
|
00 |
18140,00 |
|
|
|
|
44 |
37400,00 |
|
|
|
|
90 |
|
55540,00 |
|
|
|
Оборот за период Сальдо на конец |
55540,00 |
55540,00 |
|
|
|
90.7 |
|
|
|
|
|
Сальдо на начало |
|
|
|
|
|
00 |
18140,00 |
|
|
|
|
44 |
37400,00 |
|
|
|
|
90 |
|
55540,0 |
|
|
|
Оборот за период Сальдо на конец |
55540,00 |
55540,00 |
|
|
|
90.8 |
|
|
|
|
|
Сальдо на начало |
|
|
|
|
|
00 |
695213,00 |
|
|
|
|
26 |
95255,00 |
|
|
|
|
90 |
|
790468,00 |
|
|
|
Оборот за период Сальдо на конец |
790468,00 |
790468,00 |
|
|
|
90.8.1 |
|
|
|
|
|
Сальдо на начало |
|
|
|
|
|
00 |
695213,00 |
|
|
|
|
26 |
95255,00 |
|
|
|
|
90 |
|
790468,00 |
|
|
|
Оборот за период Сальдо на конец |
790468,00 |
790468,00 |
|
|
|
90.9 |
|
|
|
|
|
Сальдо на начало |
|
|
|
|
|
90 |
8843697,00 |
9934400,00 |
|
|
|
99 |
1090703,00 |
|
|
|
|
Оборот за период Сальдо на конец |
9934400,00 |
9934400,00 |
|
|
Анализ счета: 91
За 2005 г.
ООО Шанс
|
Счет |
С кред. счетов |
В дебет счетов |
С кред. счетов |
В дебет счетов |
|
В валюте |
В валюте |
|||
|
91 |
|
|
|
|
|
Сальдо на начало |
|
|
|
|
|
00 |
393876,00 |
609676,00 |
|
|
|
01 |
95200,00 |
|
|
|
|
10 |
|
1100,00 |
|
|
|
51 |
12000,00 |
7000,00 |
|
|
|
58 |
70000,00 |
|
|
|
|
62 |
|
199700,00 |
|
|
|
68 |
56305,00 |
|
|
|
|
69 |
139,00 |
|
|
|
|
70 |
361,00 |
|
|
|
|
76 |
|
6500,00 |
|
|
|
91 |
1451857,00 |
1451857,00 |
|
|
|
99 |
196095,00 |
|
|
|
|
Оборот за период Сальдо на конец |
2275833,00 |
2275833,00 |
|
|
|
91.1 |
|
|
|
|
|
Сальдо на начало |
|
|
|
|
|
00 |
|
609676,00 |
|
|
|
10 |
|
1100,00 |
|
|
|
51 |
|
7000,00 |
|
|
|
62 |
|
199700,00 |
|
|
|
76 |
|
6500,00 |
|
|
|
91 |
823976,00 |
|
|
|
|
Оборот за период Сальдо на конец |
823976,00 |
823976,00 |
|
|
|
91.2 |
|
|
|
|
|
Сальдо на начало |
|
|
|
|
|
00 |
393876,00 |
|
|
|
|
01 |
95200,00 |
|
|
|
|
51 |
12000,00 |
|
|
|
|
58 |
70000,00 |
|
|
|
|
68 |
56305,00 |
|
|
|
|
69 |
139,00 |
|
|
|
|
70 |
361,00 |
|
|
|
|
91 |
|
627881,00 |
|
|
|
Оборот за период Сальдо на конец |
627881,00 |
627881,00 |
|
|
|
91.9 |
|
|
|
|
|
Сальдо на начало |
|
|
|
|
|
91 |
627881,00 |
823976,00 |
|
|
|
99 |
196095,00 |
|
|
|
|
Оборот за период Сальдо на конец |
823976,00 |
823976,00 |
|
|
Анализ счета: 99
За 2005 г.
ООО Шанс
|
Счет |
С кред. счетов |
В дебет счетов |
С кред. счетов |
В дебет счетов |
|
В валюте |
В валюте |
|||
|
Сальдо на начало |
|
|
|
|
|
00 |
216212,00 |
1232712,00 |
|
|
|
58 |
373000,00 |
|
|
|
|
В4 |
1930298,00 |
|
|
|
|
90 |
|
1090703,00 |
|
|
|
91 |
|
196095,00 |
|
|
|
99 |
36000,00 |
36000,00 |
|
|
|
Оборот за период Сальдо на конец |
2555510,00 |
2555510,00 |
|
|
Оборотно-сальдовая ведомость
за декабрь 2005 г.
ООО Шанс
|
Счет |
Сальдо на начало периода |
Оборот за период |
Сальдо на конец периода |
||||
|
Код |
Наименование |
Дебет |
Кредит |
Дебет |
Кредит |
Дебет |
Кредит |
|
01 |
Основные средства |
4580030 |
|
200678 |
384901 |
4395807 |
|
|
01.1 |
ОС в организации |
4580030 |
|
40678 |
224901 |
4395807 |
|
|
01.02 |
Выбытие ОС |
|
2402193 |
160000 |
160000 |
|
|
|
02 |
Амортизация ОС |
|
2402193 |
64800 |
66000 |
|
2403393 |
|
02.1 |
Аморт. ОС; учит. на счете 01.1 |
|
|
64800 |
66000 |
|
2403393 |
|
04 |
Нематериальные активы |
146500 |
|
1500 |
|
148000 |
|
|
04.1 |
Нематериальные активы |
146500 |
|
1500 |
|
148000 |
|
|
05 |
Амортизация НМА |
|
26500 |
|
2800 |
|
29300 |
|
08 |
Вложения во внеоборот.активы |
|
|
42178 |
42178 |
|
|
|
08.4 |
Приобретение отд.объектов ОС |
|
|
40678 |
40678 |
|
|
|
08.5 |
Приобретение НМА |
|
|
1500 |
1500 |
|
|
|
10 |
Материалы |
1693450 |
|
79100 |
344627 |
1427923 |
|
|
10.1 |
Сырье и материалы |
1693450 |
|
79100 |
344627 |
1427923 |
|
|
15 |
Заготовл.и приобретение МЦ |
|
|
66102 |
66102 |
|
|
|
15.1 |
Затов. и приобрет. материалов |
|
|
66102 |
66102 |
|
|
|
16 |
Отклонение в стоимости МЦ |
72500 |
|
3102 |
14164 |
61438 |
|
|
16.1 |
Отклонения в ст-ти материалов |
72500 |
|
3102 |
44164 |
61438 |
|
|
19 |
НДС по приобрет.ценностям |
113900 |
|
20344 |
90819 |
43425 |
|
|
19.1 |
НДС по приобрет. ОС |
113900 |
|
8176 |
78651 |
43425 |
|
|
19.2 |
НДС по приобрет. НМА |
|
|
270 |
270 |
|
|
|
19.3 |
НДС по приобрет. МПЗ |
|
|
11898 |
11898 |
|
|
|
20 |
Основное производство |
34640 |
|
722408 |
732870 |
24178 |
|
|
23 |
Вспомогательное производство |
|
|
65365 |
65365 |
|
|
|
26 |
Общехозяйственные расходы |
|
|
95255 |
95255 |
|
|
|
28 |
Брак в производстве |
|
|
3000 |
3000 |
|
|
|
40 |
Выпуск продукции |
|
|
714870 |
714870 |
|
|
|
43 |
Готовая продукция |
3773300 |
|
740930 |
430500 |
687760 |
|
|
44 |
Расходы на продажу |
|
|
37400 |
37400 |
|
|
|
44.3 |
Расходы на продажу |
|
|
37400 |
37400 |
|
|
|
50 |
Касса |
7170 |
|
344700 |
344700 |
7170 |
|
|
51 |
Расчетные счета |
417210 |
|
1428800 |
1633793 |
212217 |
|
|
58 |
Финансовые вложения |
140000 |
|
|
1250 |
138750 |
|
|
58.1 |
Паи и акции |
|
|
70000 |
70000 |
|
|
|
58.1.2 |
Акции |
|
|
70000 |
70000 |
|
|
|
58.2 |
Долговые ценные бумаги |
140000 |
|
|
1250 |
138750 |
|
|
60 |
Расчеты с поставщиками |
|
683500 |
589770 |
127770 |
|
221500 |
|
62 |
Расчеты с покупателями и заказ. |
1672530 |
|
983300 |
983300 |
1672530 |
|
|
62.1 |
Расчеты с покупателями в руб. |
729470 |
|
983300 |
98300 |
729470 |
|
|
62.3 |
Векселя полученные |
943060 |
|
|
|
943060 |
|
|
66 |
Расчеты по краткоср.кредитам |
|
467370 |
171373 |
415000 |
|
710697 |
|
68 |
Налоги и сборы |
|
178400 |
269219 |
573937 |
51000 |
534118 |
|
68.2 |
НДС |
|
|
105490 |
137837 |
|
32347 |
|
68.4 |
Налог на прибыль |
|
|
51000 |
373000 |
51000 |
373000 |
|
68.4.1 |
Расчеты с бюджетом |
|
|
51000 |
|
51000 |
|
|
68.4.2 |
Расчет налога на прибыль |
|
|
|
373000 |
|
373000 |
|
68.7 |
Налог на владение транспортом |
|
|
14000 |
16000 |
|
2000 |
|
68.8 |
Налог на имущество |
|
|
|
22000 |
|
22000 |
|
.68.10 |
Прочие налоги и сбоы |
|
17800 |
98729 |
25100 |
|
104771 |
|
69 |
Прочие налоги и сборы |
|
98750 |
112750 |
70495 |
|
56495 |
|
70 |
Расчеты по соц.страхованию |
|
181595 |
364300 |
284961 |
|
102256 |
|
71 |
Расчеты по оплате труда |
4300 |
|
10400 |
5600 |
9100 |
|
|
73 |
Расчеты с подотчетными лицами |
109600 |
|
|
400 |
109200 |
|
|
76 |
Расчеты с перс. по пр. операциям |
14124 |
17800 |
246250 |
135400 |
124974 |
17800 |
|
76.1 |
Разн. дебиторы, кредиторы |
|
17800 |
|
|
|
17800 |
|
76.5 |
Расч. по страхованию в руб. |
14124 |
|
246250 |
135400 |
124974 |
|
|
80 |
Расчеты с деб. и кред. в руб |
|
1200000 |
|
|
|
1200000 |
|
82 |
Уставный капитал |
|
360000 |
|
|
|
360000 |
|
83 |
Резервный капитал |
|
1393230 |
64901 |
|
|
1328/329 |
|
84 |
Нераспределенная прибыль |
|
205386 |
|
1930298 |
|
2135684 |
|
90 |
Продажи |
|
963960 |
20525657 |
19651697 |
|
|
|
90.1 |
Выручка |
|
9150800 |
9934400 |
783600 |
|
|
|
90.2 |
Себестоимость продаж |
5948387 |
|
404670 |
6353057 |
|
|
|
90.3 |
НДС |
1525100 |
|
119532 |
1544632 |
|
|
|
90.7 |
Расходы на продажу |
18140 |
|
37400 |
55540 |
|
|
|
90.8 |
Управленческие расходы |
695213 |
|
95255 |
790468 |
|
|
|
90.9 |
Прибыль/убыток от продаж |
|
|
9934400 |
9934400 |
|
|
|
91 |
Прочие доходы и расходы |
|
215800 |
1881957 |
1666157 |
|
|
|
91.1 |
Прочие доходы |
|
609676 |
823976 |
214300 |
|
|
|
92.2 |
Прочие расходы |
393876 |
|
234005 |
627881 |
|
|
|
91.9 |
Сальдо пр. доходов и расходов |
|
|
823976 |
823976 |
|
|
|
96 |
Резервы предстоящих периодов |
|
13900 |
|
|
|
13900 |
|
97 |
Расходы будущих периодов |
41600 |
|
|
41600 |
|
|
|
99 |
Прибыли и убытки |
|
1016500 |
2676298 |
1659798 |
|
|
|
99.1 |
Прибыли и убытки |
|
1016500 |
2303298 |
1286798 |
|
|
|
99.2 |
Налог на прибыль |
|
|
373000 |
373000 |
|
|
|
|
Итого |
9424884 |
9424884 |
32597007 |
32597007 |
9113472 |
9113472 |