28-08-2013_17-17-42 / КР Аудит - 2008
.pdf11
ПРИЛОЖЕНИЕ
|
|
|
Приложение 1 |
|
ООО «Витязь» |
|
|
|
|
|
ШТАТНОЕ РАСПИСАНИЕ |
|
|
|
на год с "01" января 200_ г. |
Приказом организации |
|||
|
|
от "01" января 200_г. N 12 |
||
|
|
Штат в количестве 8 единиц |
||
№ |
Должность |
Количество ед. |
Оклад |
|
п/п |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1 |
Директор |
1 |
6 000 |
|
2 |
Главный бухгалтер |
1 |
5 000 |
|
3 |
Бухгалтер |
1 |
3 000 |
|
4 |
Заведующий складом |
1 |
4 500 |
|
5 |
Менеджер |
2 |
4 000 |
|
6 |
Водитель |
1 |
3 800 |
|
7 |
Грузчик |
1 |
3 000 |
|
Директор ООО «Витязь» С.А. Водников |
Водников |
ФИО |
подпись |
12
Приложение 2
ООО «Витязь» |
В кассу для оплаты в срок: |
|
с 04.04.200_ по 06.04.200_ гг. |
К расчетной ведомости № 4 |
в сумме 17660 руб. |
|
Директор Водников С.А. |
|
Гл. бухгалтер Терентьева В.Г. |
ПЛАТЕЖНАЯ ВЕДОМОСТЬ № 11 на выдачу заработной платы за апрель 200_ года
По настоящей ведомости выплачено 17660 рублей (Семнадцать тысяч шестьсот шестьдесят рублей) и депонировано 1520 рублей (Одна тысяча пятьсот двадцать рублей).
Бухгалтер Воронова Л.Ф.
РКО №126 от 05.04.200_г.
№ |
Фамилия, имя, отчество |
|
Сумма |
Роспись в получении |
|
п/п |
|
||||
|
|
|
|
|
|
1 |
Водников Сергей Александрович |
|
3 800 |
Водников |
|
2 |
Терентьева Валентина Георгиевна |
|
3 200 |
Терентьева |
|
3 |
Воронова Лидия Федоровна |
|
1 900 |
Воронова |
|
4 |
Петров Евгений Борисович |
|
2 700 |
Петров |
|
5 |
Григорьев Сергей Викторович |
|
2 560 |
Григорьев |
|
6 |
Ефимов Виктор Константинович |
|
1 900 |
Ефимов |
|
7 |
Жуков Константин Михайлович |
|
1 520 |
депонировано |
|
8 |
Маркова Лариса Федоровна |
|
1 600 |
Маркова |
|
|
ИТОГО |
|
|
19 180 |
|
Ведомость составил: Воронова |
Воронова Л.Ф. |
|
|
||
|
подпись |
расшифровка подписи |
|
|
|
Ведомость проверил: Воронова |
Воронова Л.Ф. |
|
|
||
|
подпись |
расшифровка подписи |
|
|
13
Приложение 3
Вариант 1
ООО «Витязь»
РАСЧЕТНАЯ ВЕДОМОСТЬ № 4 Отчетный период: с 01 по 30 апреля 200_ года
№ |
ФИО работника |
Оклад, |
Отработано |
|
|
|
|
|
|
|
Начислено, руб. |
|
|
|
|||||||
п/п |
|
|
|
руб. |
|
дней |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
|
|
|
|
рабочих |
выход |
По окладу |
Доплата |
Районный |
Процентная |
Пособие |
Отпуск- |
Премия, |
Всего |
|||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
ных |
|
|
|
|
за вы- |
коэффици- |
надбавка |
|
ные, ком- |
мат. по- |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ходные |
ент (30%) |
(30%) |
|
пенсация |
мощь |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1 |
Водников С. А. |
6 000 |
|
21 |
|
|
|
6 000 |
|
|
|
1 800 |
1 800 |
|
|
|
9 600 |
||||
2 |
Терентьева В. Г. |
5 000 |
|
10 |
|
|
|
2 380,95 |
|
|
|
714,29 |
714,29 |
3 895,80 |
|
2 000 |
9 705,33 |
||||
3 |
Воронова Л. Ф. |
3 000 |
|
21 |
|
|
|
3 000 |
|
|
|
900 |
900 |
|
|
|
4 800 |
||||
4 |
Петров Е. Б. |
4 500 |
|
21 |
|
2 |
|
4 500 |
|
857,14 |
1 607,14 |
1 607,14 |
|
|
2 500 |
11 071,42 |
|||||
5 |
Григорьев С. В. |
4 000 |
|
16 |
|
|
|
3 047,62 |
|
|
|
914,29 |
914,29 |
|
6 321 |
|
11 197,2 |
||||
6 |
Ефимов В. К. |
3 000 |
|
11 |
|
|
|
1 571,43 |
|
|
|
471,43 |
471,43 |
|
2 285,78 |
|
4 800,07 |
||||
7 |
Жуков К. М. |
3 800 |
|
10 |
|
|
|
1 809,52 |
|
|
|
542,86 |
542,86 |
1 021,50 |
|
|
3 916,74 |
||||
8 |
Маркова Л. Ф. |
4 000 |
|
21 |
|
|
|
4 000 |
|
|
|
1 200 |
1 200 |
|
|
|
6 400 |
||||
|
Итого: |
33 300 |
|
|
|
|
|
26 309,52 |
|
857,14 |
8 150,01 |
8 150,01 |
4 917,3 |
8 606,78 |
4 500 |
61 490,76 |
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
Удержано и зачтено, руб. |
|
|
|
|
Сумма к выплате, руб. |
|
|
|
|
||||||||||
НДФЛ |
алименты |
|
аванс |
|
|
прочее |
|
итого |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
1 183 |
|
|
3 800 |
|
|
|
|
|
4 983 |
|
|
4 617 |
|
|
|
|
|
|
|||
1 132 |
|
|
3 200 |
|
|
|
|
|
4 332 |
|
|
5 373,33 |
|
|
|
|
|
|
|||
494 |
|
|
1 900 |
|
|
|
|
|
2 394 |
|
|
2 406 |
|
|
|
|
|
|
|||
1 231 |
1 835,11 |
|
2 700 |
|
|
|
|
|
5 766,11 |
|
5 305,31 |
|
|
|
|
|
|
||||
1 248 |
|
|
2 560 |
|
|
300 |
|
|
4 108 |
|
|
7 089,20 |
|
|
|
|
|
|
|||
494 |
|
|
1 900 |
|
|
|
|
|
2 394 |
|
|
2 406,07 |
|
|
|
|
|
|
|||
457 |
|
|
1 520 |
|
|
|
|
|
1 977 |
|
|
1 939,74 |
|
|
|
|
|
|
|||
780 |
|
|
1 600 |
|
|
|
|
|
2 380 |
|
|
4 020 |
|
|
|
|
|
|
|||
7019 |
1 835,11 |
|
19 180 |
|
300 |
|
|
28 334,11 |
|
33 156,65 |
|
|
|
|
|
|
14
Продолжение прил. 3
Вариант 2
ООО «Витязь»
РАСЧЕТНАЯ ВЕДОМОСТЬ № 4 Отчетный период: с 01 по 30 апреля 200_ года
№ |
ФИО работника |
Оклад, |
Отработано |
|
|
|
|
|
|
|
Начислено, руб. |
|
|
|
|||||||
п/п |
|
|
|
руб. |
|
дней |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
|
|
|
|
рабочих |
выход |
По окладу |
Доплата |
Районный |
Процентная |
Пособие |
Отпускные, |
Премия, |
Всего |
|||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
ных |
|
|
|
|
за вы- |
коэффици- |
надбавка |
|
компенса- |
мат. по- |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ходные |
ент (30%) |
(30%) |
|
ция |
мощь |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1 |
Водников С. А. |
6 000 |
|
21 |
|
|
|
6 000 |
|
|
|
1 800 |
1 800 |
|
|
|
9 600 |
||||
2 |
Терентьева В. Г. |
5 000 |
|
10 |
|
|
|
2 380,95 |
|
|
|
714,29 |
714,29 |
3 031,20 |
|
2 000 |
8 840,73 |
||||
3 |
Воронова Л. Ф. |
3 000 |
|
21 |
|
|
|
3 000 |
|
|
|
900 |
900 |
|
|
|
4 800 |
||||
4 |
Петров Е. Б. |
4 500 |
|
21 |
|
2 |
|
4 500 |
|
857,14 |
1 350 |
1 350 |
|
|
2 500 |
10 557,14 |
|||||
5 |
Григорьев С. В. |
4 000 |
|
16 |
|
|
|
3 047,62 |
|
|
|
914,29 |
914,29 |
|
6 606,04 |
|
11 482,24 |
||||
6 |
Ефимов В. К. |
3 000 |
|
11 |
|
|
|
1 571,43 |
|
|
|
471,43 |
471,43 |
|
2 285,78 |
|
4 800,07 |
||||
7 |
Жуков К. М. |
3 800 |
|
10 |
|
|
|
1 809,52 |
|
|
|
542,86 |
542,86 |
1 021,50 |
|
|
3 916,74 |
||||
8 |
Маркова Л. Ф. |
4 000 |
|
21 |
|
|
|
4 000 |
|
|
|
1 200 |
1 200 |
|
|
|
6 400 |
||||
|
Итого: |
33 300 |
|
|
|
|
|
26 309,52 |
|
857,14 |
7 892,87 |
7 892,87 |
4 052,7 |
8 891,82 |
4 500 |
60 396,92 |
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
Удержано и зачтено, руб. |
|
|
|
|
Сумма к выплате, руб. |
|
|
|
|
||||||||||
НДФЛ |
алименты |
|
аванс |
|
|
прочее |
|
итого |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
1 183 |
|
|
3 800 |
|
|
|
|
|
4 983 |
|
|
4 617 |
|
|
|
|
|
|
|||
770 |
|
|
3 200 |
|
|
|
|
|
3 970 |
|
|
4 870,73 |
|
|
|
|
|
|
|||
494 |
|
|
1 900 |
|
|
|
|
|
2 394 |
|
|
2 406 |
|
|
|
|
|
|
|||
1 164 |
1 723,28 |
|
2 700 |
|
|
|
|
|
5 587,28 |
|
4 969,86 |
|
|
|
|
|
|
||||
1 285 |
|
|
2 560 |
|
|
300 |
|
|
4 145 |
|
|
7 337,24 |
|
|
|
|
|
|
|||
494 |
|
|
1 900 |
|
|
|
|
|
2 394 |
|
|
2 406,07 |
|
|
|
|
|
|
|||
457 |
|
|
1 520 |
|
|
|
|
|
1 977 |
|
|
1 939,74 |
|
|
|
|
|
|
|||
780 |
|
|
1 600 |
|
|
|
|
|
2 380 |
|
|
4 020 |
|
|
|
|
|
|
|||
6 627 |
1 723,28 |
|
19 180 |
|
300 |
|
|
27 830,28 |
|
32 566,64 |
|
|
|
|
|
|
15
Продолжение прил. 3
Вариант 3
ООО «Витязь»
РАСЧЕТНАЯ ВЕДОМОСТЬ № 4 Отчетный период: с 01 по 30 апреля 200_ года
№ |
ФИО работника |
Оклад, |
Отработано |
|
|
|
|
|
|
|
Начислено, руб. |
|
|
|
|||||||
п/п |
|
|
|
руб. |
|
дней |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
|
|
|
|
рабочих |
выход |
По окладу |
Доплата |
Районный |
Процентная |
Пособие |
Отпуск- |
Премия, |
Всего |
|||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
ных |
|
|
|
|
за вы- |
коэффици- |
надбавка |
|
ные, ком- |
мат. по- |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ходные |
ент (30%) |
(30%) |
|
пенсация |
мощь |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1 |
Водников С. А. |
6 000 |
|
21 |
|
|
|
6 000 |
|
|
|
1 800 |
1 800 |
|
|
|
9 600 |
||||
2 |
Терентьева В. Г. |
5 000 |
|
10 |
|
|
|
2 380,95 |
|
|
|
714,29 |
714,29 |
3 116,64 |
|
2 000 |
8 926,17 |
||||
3 |
Воронова Л. Ф. |
3 000 |
|
21 |
|
|
|
3 000 |
|
|
|
900 |
900 |
|
|
|
4 800 |
||||
4 |
Петров Е. Б. |
4 500 |
|
21 |
|
2 |
|
4 500 |
|
857,14 |
1 607,14 |
1 607,14 |
|
|
2 500 |
11 071,42 |
|||||
5 |
Григорьев С. В. |
4 000 |
|
16 |
|
|
|
3 047,62 |
|
|
|
914,29 |
914,29 |
|
1 179,65 |
|
6 055,85 |
||||
6 |
Ефимов В. К. |
3 000 |
|
11 |
|
|
|
1 571,43 |
|
|
|
471,43 |
471,43 |
|
2 285,78 |
|
4 800,07 |
||||
7 |
Жуков К. М. |
3 800 |
|
10 |
|
|
|
1 809,52 |
|
|
|
542,86 |
542,86 |
1 021,50 |
|
|
3 916,74 |
||||
8 |
Маркова Л. Ф. |
4 000 |
|
21 |
|
|
|
4 000 |
|
|
|
1 200 |
1 200 |
|
|
|
6 400 |
||||
|
Итого: |
33 300 |
|
|
|
|
|
26 309,52 |
|
857,14 |
8 150,01 |
8 150,01 |
4 138,14 |
3 465,43 |
4 500 |
55 570,25 |
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
Удержано и зачтено, руб. |
|
|
|
|
Сумма к выплате, руб. |
|
|
|
|
||||||||||
НДФЛ |
алименты |
|
аванс |
|
|
прочее |
|
итого |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
1 183 |
|
|
3 800 |
|
|
|
|
|
4 983 |
|
|
4 617 |
|
|
|
|
|
|
|||
770 |
|
|
3 200 |
|
|
|
|
|
3 970 |
|
|
4 956,17 |
|
|
|
|
|
|
|||
494 |
|
|
1 900 |
|
|
|
|
|
2 394 |
|
|
2 406 |
|
|
|
|
|
|
|||
1 231 |
2 142,86 |
|
2 700 |
|
|
|
|
|
6 073,86 |
|
4 997,56 |
|
|
|
|
|
|
||||
579 |
|
|
2 560 |
|
|
300 |
|
|
3 439 |
|
|
2 616,85 |
|
|
|
|
|
|
|||
494 |
|
|
1 900 |
|
|
|
|
|
2 394 |
|
|
2 406,07 |
|
|
|
|
|
|
|||
457 |
|
|
1 520 |
|
|
|
|
|
1 977 |
|
|
1 939,74 |
|
|
|
|
|
|
|||
780 |
|
|
1 600 |
|
|
|
|
|
2 380 |
|
|
4 020 |
|
|
|
|
|
|
|||
5 988 |
2 142,86 |
|
19 180 |
|
300 |
|
|
27 610,86 |
|
27 959,39 |
|
|
|
|
|
|
16
Окончание прил. 3
Вариант 4
ООО «Витязь»
РАСЧЕТНАЯ ВЕДОМОСТЬ № 4 Отчетный период: с 01 по 30 апреля 200_ года
№ |
ФИО работника |
Оклад, |
Отработано |
|
|
|
|
|
|
|
Начислено, руб. |
|
|
|
|||||||
п/п |
|
|
|
руб. |
|
дней |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
|
|
|
|
рабочих |
выход |
По окладу |
Доплата |
Районный |
Процентная |
Пособие |
Отпуск- |
Премия, |
Всего |
|||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
ных |
|
|
|
|
за вы- |
коэффици- |
надбавка |
|
ные, ком- |
мат. по- |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ходные |
ент (30%) |
(30%) |
|
пенсация |
мощь |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1 |
Водников С. А. |
6 000 |
|
21 |
|
|
|
6 000 |
|
|
|
1 800 |
1 800 |
|
|
|
9 600 |
||||
2 |
Терентьева В. Г. |
5 000 |
|
10 |
|
|
|
2 380,95 |
|
|
|
714,29 |
714,29 |
3 116,64 |
|
2 000 |
8 926,17 |
||||
3 |
Воронова Л. Ф. |
3 000 |
|
21 |
|
|
|
3 000 |
|
|
|
900 |
900 |
|
|
|
4 800 |
||||
4 |
Петров Е. Б. |
4 500 |
|
21 |
|
2 |
|
4 500 |
|
857,14 |
1 607,14 |
1 607,14 |
|
|
2 500 |
11 071,42 |
|||||
5 |
Григорьев С. В. |
4 000 |
|
16 |
|
|
|
3 047,62 |
|
|
|
914,29 |
914,29 |
|
6 606,04 |
|
11 482,24 |
||||
6 |
Ефимов В. К. |
3 000 |
|
11 |
|
|
|
1 571,43 |
|
|
|
471,43 |
471,43 |
|
2 285,78 |
|
4 800,07 |
||||
7 |
Жуков К. М. |
3 800 |
|
10 |
|
|
|
1 809,52 |
|
|
|
542,86 |
542,86 |
785,7 |
|
|
3 680,94 |
||||
8 |
Маркова Л. Ф. |
4 000 |
|
21 |
|
|
|
4 000 |
|
|
|
1 200 |
1 200 |
|
|
|
6 400 |
||||
|
Итого: |
33 300 |
|
|
|
|
|
26 309,52 |
|
857,14 |
8 150,01 |
8 150,01 |
3 902,34 |
8 891,82 |
4 500 |
60 760,84 |
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
Удержано и зачтено, руб. |
|
|
|
|
Сумма к выплате, руб. |
|
|
|
|
||||||||||
НДФЛ |
алименты |
|
аванс |
|
|
прочее |
|
итого |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
1 183 |
|
|
3 800 |
|
|
|
|
|
4 983 |
|
|
4 617 |
|
|
|
|
|
|
|||
770 |
|
|
3 200 |
|
|
|
|
|
3 970 |
|
|
4 956,17 |
|
|
|
|
|
|
|||
494 |
|
|
1 900 |
|
|
|
|
|
2 394 |
|
|
2 406 |
|
|
|
|
|
|
|||
1 231 |
2 460,11 |
|
2 700 |
|
|
|
|
|
6 391,11 |
|
4 680,31 |
|
|
|
|
|
|
||||
1 285 |
|
|
2 560 |
|
|
300 |
|
|
4 145 |
|
|
7 337,24 |
|
|
|
|
|
|
|||
494 |
|
|
1 900 |
|
|
|
|
|
2 394 |
|
|
2 406,07 |
|
|
|
|
|
|
|||
427 |
|
|
1 520 |
|
|
|
|
|
1 947 |
|
|
1 733,94 |
|
|
|
|
|
|
|||
780 |
|
|
1 600 |
|
|
|
|
|
2 380 |
|
|
4 020 |
|
|
|
|
|
|
|||
6 664 |
2 460,11 |
|
19 180 |
|
300 |
|
|
28 604,11 |
|
32 156,73 |
|
|
|
|
|
|
17
Приложение 4
Ведомость проверки правильности начисления заработной платы в ООО «Витязь» за апрель отчетного года
№ |
Ф. И. О. работника |
Начислено |
Начислено |
Отклонения |
|
|
п/п |
|
бухгалтером |
аудитором |
(+) |
|
(-) |
А |
Б |
1 |
2 |
3 |
|
4 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого |
|
|
|
|
|
18
Приложение 5
Ведомость проверки правильности удержаний из заработной платы в ООО «Витязь» за апрель отчетного года
№ |
Ф. И. О. работника |
Удержано |
Удержано |
Отклонения |
|
|
п/п |
|
бухгалтером |
аудитором |
(+) |
|
(-) |
А |
Б |
1 |
2 |
3 |
|
4 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого |
|
|
|
|
|
19
Приложение 6
Ведомость проверки правильности определения фонда оплаты труда для начисления страховых взносов ООО «Витязь»
за апрель отчетного года
№ |
Виды страховых |
Фонд оплаты труда для начис- |
Отклонения |
||
п/п |
взносов |
ления страховых взносов |
|
|
|
|
|
по данным |
по данным |
(+) |
(-) |
|
|
бухгалтера |
аудитора |
|
|
А |
Б |
1 |
2 |
3 |
4 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
20
Приложение 7
Ведомость проверки правильности синтетического учета Расчетов по оплате труда и расчетов по социальному страхованию и обеспечению ООО «Витязь» за апрель отчетного года
№ |
Содержание хозяйст- |
По данным бухгалтера |
По данным аудитора |
Откл. |
||||
п/п |
венной операции |
Дт |
Кт |
∑ |
Дт |
Кт |
∑ |
|
А |
Б |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|