- •Глава 3. Мероприятия по совершенствованию управления финансами оао «Сбербанк рф»
- •3.1. Результаты анализа активов и пассивов оао «Сбербанк России»
- •3.2. Рекомендации по улучшению финансовой ликвидности активов и пассивов оао «Сбербанк России»
- •Показатели ликвидности оао «Сбербанк России» за 2010-2012 гг.
- •Структура источников финансирования мероприятий оао «Сбербанк России» на 2013-2014 гг.
- •Прогноз развития оао «Сбербанк России» на 2014 г.
Структура источников финансирования мероприятий оао «Сбербанк России» на 2013-2014 гг.
|
№ |
Источник финансирования |
Поступления, тыс. руб. |
Абсолютные изменения |
Относительные изменения |
|||
|
2013 |
Уд. вес |
2014 |
Уд. вес |
||||
|
1 |
Бюджетные средства |
8500 |
22,71 |
8600 |
21,93 |
100 |
1,18 |
|
2 |
Собственные средства |
10000 |
26,71 |
10595 |
27,02 |
595 |
5,95 |
|
3 |
Средства дочерних организаций |
1200 |
3,21 |
1180 |
3,01 |
-20 |
-1,67 |
|
4 |
Кредиты |
1580 |
4,22 |
1480 |
3,77 |
-100 |
-6,33 |
|
5 |
Инновационные инвестиции |
12000 |
32,05 |
13000 |
33,15 |
1000 |
8,33 |
|
6 |
Специальные фонды |
450 |
1,20 |
455 |
1,16 |
5 |
1,11 |
|
7 |
Прочие займы |
288 |
0,77 |
250 |
0,64 |
-38 |
-13,19 |
|
8 |
Гранты |
330 |
0,88 |
330 |
0,84 |
0 |
0,00 |
|
9 |
Средства иностранных источников |
1145 |
3,06 |
1175 |
3,00 |
30 |
2,62 |
|
10 |
Средства организаций предпринимательского сектора |
170 |
0,45 |
200 |
0,51 |
30 |
17,65 |
|
11 |
Налоговые льготы и скидки |
200 |
0,53 |
210 |
0,54 |
10 |
5,00 |
|
12 |
Амортизация |
1100 |
2,94 |
1257 |
3,21 |
157 |
14,27 |
|
13 |
ИТОГО |
37436 |
100 |
39212 |
100 |
1776 |
4,74 |
Из таблицы видно, что ОАО «Сбербанк России» основную долю затрат на мероприятия вкладывает сам. Затраты на мероприятия на 2014 год по сравнению с 2013 увеличились за счет увеличения вложения собственного капитала.
Таблица 3.3.2.
Прогноз развития оао «Сбербанк России» на 2014 г.
|
Наименование показателя |
2013 год (факт) |
План на 2014 год |
Темп изменений, % |
|
1. Выручка (нетто) от продажи товаров, работ, услуг |
495187 |
643743 |
130,0 |
|
2. Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг |
401747 |
522271 |
130,0 |
|
3. Валовая прибыль |
93440 |
121472 |
130,0 |
|
4. Коммерческие расходы |
34333 |
41200 |
120,0 |
|
5. Управленческие расходы |
19946 |
23683 |
118,7 |
|
6. Прибыль (убыток) от продаж товаров, работ, услуг |
40161 |
56589 |
140,9 |
|
7. Рентабельность продаж, оказанных услуг |
8,11 |
8,8 |
108,5 |
|
8.Среднесписочная численность работников, чел. |
645 |
645 |
100,0 |
|
9. Расходы на оплату труда, тыс. руб. |
57663 |
62853 |
109,0 |
|
10. Затраты, тыс. руб. |
401747 |
482097 |
120,0 |
|
11. Средняя заработная плата за: - год, руб. - месяц, руб. |
153600 12800 |
168000 14000 |
109,4 109,4 |
|
12. Доля расходов на оплату труда в затратах, % |
14,4 |
13,0 |
90,3 |
|
13. Уровень расходов на оплату труда, в % к объёму деятельности |
11,6 |
9,8 |
84,5 |
Из таблицы можно сделать выводы за счет внедрения предложенных мероприятий:
-
Наблюдается увеличение выручки на уровне 30%, вследствие чего прибыль от продаж составит 56589. Среднесписочная численность в 2014 г. остается на том же уровне, т.к. ОАО «Сбербанк России» набрало штат сотрудников в 2009 г.
-
В 2014 г. планируется увеличение заработной платы на 9%, в связи с аналогичным ростом инфляции в 2010 г. Так, средняя заработная плата в 2014 г. составит 14000 руб., в связи с чем увеличиваются расходы на оплату труда. Рентабельность оказываемы услуг увеличивается на 0,7 пункта, что связно с увеличением прибыли от оказанных услуг по отношению к общей выручке.
-
В 2014 г. наблюдается уменьшение расходов к отношению выручки, что положительно характеризует деятельность ОАО «Сбербанк России» в плановом периоде.
Таким образом, в плановом 2014 г. ОАО «Сбербанк России» может увеличить выручку и сократить расходы, что приведет к более устойчивому финансовому положению ОАО «Сбербанк России».