Пример Задание №1 по ЭОИ
.docxИсходные данные для выполнения контрольной работы
(по вариантам представлены в методических указаниях)
|
№ п/п |
Наименование показателей |
Суммы, млн.руб./год |
|
1 |
Выручка от реализации продукции, |
|
|
в т.ч. НДС |
||
|
1 год |
134,6 |
|
|
22,5 |
||
|
2 год |
185,8 |
|
|
31,0 |
||
|
3 год |
311,3 |
|
|
51,9 |
||
|
4 год |
412,1 |
|
|
68,7 |
||
|
2 |
То же, без НДС |
|
|
1 год |
112,2 |
|
|
2 год |
154,8 |
|
|
3 год |
259,4 |
|
|
4 год |
343,4 |
|
|
3 |
Выручка от прочей реализации (без НДС) |
|
|
1 год |
- |
|
|
2 год |
- |
|
|
3 год |
9,3 |
|
|
4 год |
12,6 |
|
|
4 |
Себестоимость |
0,0 |
|
1 год |
59,5 |
|
|
2 год |
70,2 |
|
|
3 год |
99,8 |
|
|
4 год |
131,5 |
|
|
5 |
Прочие расходы |
|
|
1 год |
6,0 |
|
|
2 год |
7,3 |
|
|
3 год |
17,3 |
|
|
4 год |
21,0 |
|
|
6 |
Налоговые платежи |
|
|
1 год |
32,5 |
|
|
2 год |
51,4 |
|
|
3 год |
90,5 |
|
|
4 год |
119,5 |
|
|
7 |
Налоговые льготы |
|
|
1 год |
11,5 |
|
|
2 год |
4,3 |
|
|
3 год |
- |
|
|
4 год |
- |
|
|
8 |
Уставный капитал |
|
|
1 год |
76,9 |
|
|
2 год |
76,9 |
|
|
3 год |
92,3 |
|
|
4 год |
92,3 |
|
|
9 |
Капиталовложения |
|
|
До эксплуатации |
101,8 |
|
|
1 год |
11,5 |
|
|
2 год |
3,9 |
|
|
3 год |
- |
|
|
4 год |
- |
|
|
№ п/п |
Наименование показателей |
Суммы, млн.руб./год |
|
10 |
Амортизационные отчисления |
|
|
1 год |
7,8 |
|
|
2 год |
8,8 |
|
|
3 год |
9,2 |
|
|
4 год |
9,2 |
|
|
|
|
|
|
|
Долгосрочный кредит равен (п.9-п8) |
24,9 |
|
Отчет о прибыли инвестиционного проекта |
|||||
|
№ п/п |
Наименование позиции |
Номера интервалов |
|||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
||
|
1 |
Выручка от реализации продукции (работ, услуг) |
134,60 |
185,80 |
311,30 |
412,10 |
|
2 |
В т.ч. НДС, акцизы, таможенные пошлины и др. косвенные платежи |
22,50 |
31,00 |
51,90 |
68,70 |
|
3 |
Выручка от реализации без учета косвенных платежей (стр.1-2) |
112,10 |
154,80 |
259,40 |
343,40 |
|
4 |
Себестоимость продукции |
59,50 |
70,20 |
99,80 |
131,50 |
|
5 |
Операционная прибыль (стр.3-4) |
52,60 |
84,60 |
159,60 |
211,90 |
|
6 |
Прочие доходы |
0,00 |
0,00 |
9,30 |
12,60 |
|
7 |
Прочие расходы |
6,00 |
7,30 |
17,30 |
21,00 |
|
8 |
Налоговые платежи |
32,50 |
51,40 |
90,54 |
119,50 |
|
9 |
Прибыль отчетного года (стр.5+6-7-8) |
14,10 |
25,90 |
61,06 |
84,00 |
|
10 |
Налоговые льготы |
11,50 |
4,30 |
0,00 |
0,00 |
|
11 |
Налог на прибыль (стр9-10)*24/100 |
0,62 |
5,18 |
14,65 |
20,16 |
|
12 |
Чистая прибыль (стр.9-11) |
13,48 |
20,72 |
46,41 |
63,84 |
|
13 |
Отчисления в резервный капитал |
4,81 |
4,81 |
5,77 |
5,77 |
|
14 |
Дивиденты |
3,37 |
5,18 |
11,60 |
15,96 |
|
15 |
Распределнние прибыли |
4,04 |
6,21 |
13,92 |
19,15 |
|
16 |
Нераспределенная прибыль (стр.12-13-14-15) |
1,26 |
4,52 |
15,11 |
22,96 |
|
17 |
То же, нарастающим итогом |
1,26 |
5,77 |
20,89 |
43,85 |
|
Вспомогательные расчеты |
|
|
|
||||
|
Расчет отчислений из чистой прибыли |
|
|
|
|
|||
|
№ п/п |
Наименование позиции |
Номера интервалов |
|||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
||||
|
1 |
Чистая прибыль проекта |
13,48 |
20,72 |
46,41 |
63,84 |
||
|
2 |
На выплату дивидентов 25% |
3,37 |
5,18 |
11,60 |
15,96 |
||
|
3 |
В фонд накопления (15%) |
2,02 |
3,11 |
6,96 |
9,58 |
||
|
4 |
В фонд соц.сферы (10%) |
1,35 |
2,07 |
4,64 |
6,38 |
||
|
5 |
В фонд потребления (5%) |
0,67 |
1,04 |
2,32 |
3,19 |
||
|
Отчет о движении денежных средств проекта |
|||||
|
№ п/п |
Наименование позиции |
Номера интервалов |
|||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
||
|
1 |
Увеличение уставного капитала |
0,00 |
0,00 |
15,40 |
0,00 |
|
2 |
Увеличение долгосрочных пассивов |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
3 |
Увеличение краткосрочных пассивов |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
4 |
Выручка от реализации продукции (с учетом НДС) |
134,60 |
185,80 |
311,30 |
412,10 |
|
5 |
Доходы от прочей реализации |
0,00 |
0,00 |
9,30 |
12,60 |
|
6 |
Внереализационные доходы |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
7 |
Целевое финансирование |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
8 |
Итого притоки (стр.1+2+3+4+5+3+7) |
134,60 |
185,80 |
336,00 |
424,70 |
|
9 |
Капиталовложения |
11,50 |
4,30 |
0,00 |
0,00 |
|
10 |
Текущие затраты (за вычетом амортизации) |
51,73 |
61,43 |
90,65 |
122,35 |
|
11 |
Налоговые платежи |
55,62 |
87,58 |
157,09 |
208,36 |
|
12 |
Выплаты по кредитам и займам |
2,49 |
2,49 |
2,49 |
2,49 |
|
13 |
Прочие операционные и внереализационные расходы |
6,00 |
7,30 |
17,30 |
21,00 |
|
14 |
Выплата дивидентов |
3,37 |
5,18 |
11,60 |
15,96 |
|
15 |
Использование фонда потребления |
0,67 |
1,04 |
2,32 |
3,19 |
|
16 |
Итого оттоки (стр.9+10+11+12+13+14+15) |
131,39 |
169,32 |
281,45 |
373,35 |
|
17 |
Баланс денежных средств (стр.8-16) |
3,21 |
16,48 |
54,55 |
51,35 |
|
18 |
То же, нарастающим итогом |
3,21 |
19,69 |
74,24 |
125,59 |
|
Баланс инвестиционного проекта |
|||||
|
№ п/п |
Наименование статьи |
Номера интервалов |
|||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
||
|
|
ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ |
|
|
|
|
|
1 |
Нематериальные активы |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
2 |
Основные средства |
94,20 |
89,3015 |
80,1477 |
70,994 |
|
3 |
Незавершенное строительство |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
4 |
Долгосрочные финансовые вложения |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
5 |
Итого внеоборотные активы |
94,201 |
89,3015 |
80,1477 |
70,994 |
|
|
ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ |
|
|
|
|
|
6 |
Запасы |
11,33 |
11,76 |
11,76 |
11,76 |
|
7 |
Дебиторская задолженность |
6,73 |
13,006 |
28,017 |
41,21 |
|
8 |
Краткосрочные финансовые вложения |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
9 |
Денежные средства |
3,21 |
19,69 |
74,24 |
125,59 |
|
10 |
Итого оборотные активы |
22,272 |
46,4589 |
117,018 |
182,56 |
|
11 |
Итого активов (стр5+10) |
116,47 |
135,76 |
197,166 |
253,56 |
|
|
КАПИТАЛЫ И РЕЗЕРВЫ |
|
|
|
|
|
12 |
Уставный капитал |
76,9 |
76,9 |
92,3 |
92,3 |
|
13 |
Резервный капитал |
4,81 |
9,61 |
15,38 |
21,15 |
|
14 |
Фонд накопления |
2,02 |
3,11 |
6,96 |
9,58 |
|
15 |
Фонд социальной сферы |
1,77 |
3,84 |
8,48 |
14,87 |
|
16 |
Нераспределенная прибыль |
1,26 |
5,77 |
20,89 |
43,85 |
|
17 |
Итого капитал и резервы |
86,756 |
99,2354 |
144,013 |
181,74 |
|
|
ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА |
|
|
|
|
|
18 |
Долгосрочные займы и кредиты |
24,9 |
24,9 |
24,9 |
24,9 |
|
|
КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА |
|
|
|
|
|
19 |
Краткосрочные займы и кредиты |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
20 |
Кредиторская задолженность |
0,77 |
5,41 |
14,33 |
27,77 |
|
21 |
Фонды потребления |
0,67 |
1,04 |
2,32 |
3,19 |
|
22 |
Дивиденты начисленные |
3,37 |
5,18 |
11,60 |
15,96 |
|
23 |
Прочие пассивы |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
24 |
Итого краткосрочные обязательства |
4,82 |
11,63 |
28,25 |
46,92 |
|
25 |
Итого пассивов (стр.17+18+24) |
116,47 |
135,76 |
197,166 |
253,56 |