Балансовый отчет 5: Банк а

Активы (тыс. долл.)		Обязательства и собственный капитал (тыс. долл.)
Резервы	60	Бессрочные вклады	50
Собственность	240	Акции	250

Если кто-либо из клиентов банка А вложит в банк чек, выписанный в другом банке – в результате учета чека банк А увеличит и резервы и бессроч­ные вклады на сумму, указанную в чеке.

Сделка 6: предположим, что клиент банка А берет в нем ссуду на 50 тыс. долл. и помещает эти деньги на свой текущий счет. В тот момент, когда выдана ссуда:

Балансовый отчет 6: Банк а

Активы (тыс. долл.)		Обязательства и собственный капитал (тыс. долл.)
Резервы	60	Бессрочные вклады	100
Ссуды	50	Акции	250
Собственность	240

Выда­вая ссуду своему клиенту, банк А создал деньги. Действительно, клиент пришел в банк с долговым обязательством, которое не является деньгами, а вышел оттуда с текущим счетом в 50 тыс. долл. Как вы помните, текущие (чековые) счета яв­ляются деньгами, так как чеки выписанные по этим счетам принимаются в ка­честве средства обращения.

Клиент тратит ссуду на приобретение строительных материалов и выпи­сывает чек на банк А на сумму 50 тыс. долл. Фирма, продавшая эти строймате­риалы вручает чек на 50 тыс. долл. своему банку Б.

Банк Б получает чек, выписанный на банк А и посылает его вместе с че­ками, выписанными на другие банки – в центральный банк. Здесь служащий учтет или инкассирует банку Б этот чек путем увеличения его резерва на 50 тыс. долл. и сокращения на эту же сумму резерва банка А. Чек учитывается всего лишь бухгалтерскими пометками. Учтенный чек посылается в банк А и банк узнает, что его клиент снял деньги со счета. После предъявления счета к оплате:

Балансовый отчет 7: Банк а

Активы (тыс. долл.)		Обязательства и собственный капитал (тыс. долл.)
Резервы	10	Бессрочные вклады	50
Ссуды	50	Акции	250
Собственность	240

После предъявления чека к оплате банк А потерял избыточные резервы и больше не имеет возможности предоставлять ссуду. (Если некоторые из чеков, выписанных на ссуду, вложены обратно в банк А, тогда он может давать в долг сумму, несколько превышающую первоначальные избыточные резервы). Одалживающий банк должен предвидеть потерю резервов в пользу других бан­ков на сумму, равную его ссуде.

Если коммерческие банки, предоставляя ссуды, создают текущие счета, т. е. деньги, то при возврате ссуды деньги уменьшаются.

Достаточно легко проследить, что такой же эффект создания и уничтоже­ния денег будет наблюдаться и при купле-продаже банком государственных ценных бумаг у населения. Покупая у населения ценные бумаги, банк зачисляет их в свои активы и одновременно увеличивает на сумму покупки текущие счета клиентов (т.е. создает на эту сумму деньги). Наоборот, продавая государствен­ные ценные бумаги, банк уменьшает текущие счета клиентов (уничтожает деньги).

Итак, можно сделать следующие выводы:

1. Отдельный коммерческий банк может одолжить лишь сумму, равную изначальным избыточным резервам, имевшимся до момента выдачи ссуды.

2. Всякий раз, когда чек выписывается в одном банке и вкладывается в другой, учет этого чека влечет за собой потерю, как резервов, так и текущих (чековых) счетов банком, на который выписан чек.

Рассматривая работу коммерческого банка, мы видели, что он может ис­тинно влиять на состав и объем денежного предложения в стране:

а) когда банк принимает деньги наличными, то увеличивается объем бан­ковских денег или вкладов (имеющиеся в банке наличные деньги не считаются частью денежного предложения в экономике) и уменьшается объем наличных денег в обращении – т. е. изменяется состав денежного предложения;

6) выдавая кредит (деньги, чеки, выписанные с текущего счета, прини­маются в качестве средства обращения – т. е. денег) банк увеличивает количе­ство денег в обращении;

в) приобретая государственные облигации у населения, банк увеличивает количество денег в обращении.