
- •Задание
- •Содержание кр
- •Содержание
- •Исходные технические условия для курсовой работы по цеху
- •1Планирование производственной программы участка
- •1.1 Планирование показателей производственной программы
- •1.2 Анализ отклонений выполнения плана по производству
- •2 Анализ выполнения плана по сортаменту и браку металлопродукции прокатного стана
- •6 Показатели по труду и заработной плате
- •6.1 Планирование численности работников по категориям
- •6.2 Организация и планирование фонда оплаты труда
- •6.3 Планирование заработной платы
6 Показатели по труду и заработной плате
Анализ показателей по труду и заработной плате включает в себя следующие элементы:
выполнение плана по производительности труда;
влияние факторов на производительность труда;
выполнение плана по численности;
использование рабочего времени;
выполнение плана по средней заработной плате;
соотношение темпов роста производительности труда и средней заработной платы.
6.1 Планирование численности работников по категориям
Планирование включает следующий расчет :
численность работников (таблица 7);
производительность труда (таблица 8);
фонд заработной платы;
среднюю заработную плату;
анализ соотношения темпов роста производительности труда и темпов роста средней заработной платы.
Планирование численности основных рабочих производится с учетом изменения (роста) объёма выпуска продукции k В.Ф = 1,0384 и изменении производительности стана в фактический час в условном тоннаже k ПС.Ф = 1,0386. Таким образом, ЧП раб уменьшится на величину роста производительности стана k ПС.Ф.:
ЧППЛраб
=
рабочих.
(36)
Поскольку численность вспомогательных рабочих косвенно зависит от численности основных:
ЧП ВСПраб = ЧПОснраб • k ВСП = 176 • 0,735 = 173 (37)
где k ВСП = 0,732 – коэффициент корректировки вспомогательных рабочих от основных.
Таблица 7 – Численность работников по категориям
Категории работников |
План предыдущий
|
План на следующий год |
Отклонение (+), (-) | |
абсолютное |
относит, % | |||
1. Рабочие: основные вспомогательные
|
237 |
236 |
- 1 |
- 0,42 |
176 |
173 |
- 3 |
- 1,7 | |
2. АУП и специалисты |
45 |
44 |
- 1 |
-2,22 |
3. Служащие и ТОП |
25 |
25 |
0 |
0 |
Всего |
483 |
478 |
- 5 |
- 4,34 |
План скорректированный = План • (1 – ∆РВ • α).
где α – коэффициент корректировки (для ЧМ α = 0,85);
∆РВ – процент перевыполнения плана.
При анализе выполнения плана по производительности труда, рассчитывается абсолютное изменение этого показателя как разница между отчетным и плановым его значением и относительное, %
(38)
На производительность труда в конечном итоге влияют два фактора: выпуск продукции и численность. Для определения количественного влияния этих факторов на производительность труда пользуются методом цепных подставок, при котором поочередно исключается влияние всех факторов, кроме какого-либо одного. Так для определения влияния выпуска продукции на производительность труда рассчитывается ПТ':
(39)
где Во – выпуск продукции по отчету, т;
ЧРПл – плановая численность рабочих (работающих).
ПТ' сопоставляется с плановой производительность труда, в результате получается отклонение отчетной производительности труда от плановой за счет изменения выпуска продукции:
∆ПТ ВЫП = ПТ ПЛ – ПТ' (40)
∆ПТ ВЫП раб-ющих= 9381 – 9866 = 485
∆ПТ ВЫП рабочих = 10959 – 11531 = 572
Результаты анализа по труду и производительности заносятся в таблицу 6.
Таблица 8 – Производительность труда
Производительность труда
|
В натуральном тоннаже | |||
План
|
Отчет |
Отклонение | ||
абс. |
отн. | |||
На 1-го рабочего |
9866 10384 |
9371
|
485 |
5,1 |
На 1-го работающего |
11531 |
10959 |
572 |
5,2 |
Анализ производительности труда заканчивается выводами.
Движение кадров характеризуется следующими коэффициентами:
Коэффициентом увольнения – отношением всех уволенных к среднесписочной численности.
Коэффициентом приема – отношением принятых работников к среднесписочной численности.
Общим коэффициентом оборота – как отношением суммарной численности принятых и уволенных к среднесписочной численности.
Коэффициентом текучести – отношением уволенных по неуважительной причине к среднесписочной численности рабочих.