15. Розрахунок основних техніко-економічних показників господарської діяльності підприємства

Розрахунок основних планових показників діяльності підприємства проводимо згідно з табл.15.

Таблиця 15

Планові показники господарської діяльності підприємства на 2015 рік

Показник	Значення показника
1	2
1 Обсяг товарної продукції (без ПДВ), тис. грн	9075,93
2 Трудомісткість виробничої програми, тис. нормо-год.	212,41
3 Чисельність робітників всього, у т. ч., чол.	214
3.1 Основних	120
3.2 Допоміжних	60
3.3 Керівників, спеціалістів, службовців	34
4 Продуктивність праці основних робітників, грн /чол.	75632,72
5 Фонд заробітної плати, всього, у т.ч., тис. грн	1580,68
5.1 Основних робітників	1161,36
6 Середньомісячна заробітна плата персоналу, грн	615,53
7 Середньомісячна заробітна плата основних робітників, грн	806,50
8 Матеріальні витрати, грн	1735745,98
9 Собівартість товарної продукції, грн	7260560,56

Обсяг товарної продукції без ПДВ (рядок 1) розраховується як сума множень планово-розрахункової ціни на виріб (табл. 13., рядок 3) та виробничої програми відповідно (табл. 1, стовп. 6).

Трудомісткість виробничої програми (рядок 2) береться з табл. 4 (стовп.4).

Чисельність робітників (рядок 3) розраховується як сума керівників, спеціалістів, службовців, основних та допоміжних робітників (див. п.10).

Продуктивність праці основних робітників (рядок 4) розраховується шляхом ділення обсягу товарної продукції (табл.1, стовп.6) помноженої на планово-розрахункову ціну (табл.13, рядок 3) на чисельність основних робітників (п.6.1).

Фонд заробітної плати (рядок 5) розраховується як сума фонду заробітної плати основних робітників (табл.8, рядок 9), фонду заробітної плати допоміжних робітників (табл.9, рядок 11) та фонду заробітної плати керівників, спеціалістів і службовців (табл.10.1, стовп.4).

Середньомісячна заробітна плата персоналу (рядок 6) розраховується як сума ФЗП основних, допоміжних робітників та керівників, спеціалістів і службовців (див. табл. 8, табл. 9, табл. 10.1) поділеною на їх чисельність та на 12 місяців.

Матеріальні витрати (рядок 8) береться з табл. 11 (рядок 1).

Собівартість товарної продукції (рядок 9) визначається як сума добутку виробничої програми за виробами на їх повну собівартість.

Висновки

1. План виробництва в натуральному виразі становить: для виробу Д1 91020 шт., для виробу Д2 79287 шт., для виробу Д3 78595 шт.

2. . Потреба в основних матеріалів становить 1958,61 т.

3. Трудомісткість виробничої програми 212409,08 нормо-год.;

4. Дійсний фонд робочого часу становить 1611 год.

5. Планова чисельність основних робітників становить 120 чол., допоміжних – 60 чол.

6. Нормована заробітна плата основних робітників з премією 1005859,57 грн.

7. Середньомісячна заробітна плата основних робітників становить 806,50 грн.

8. Середньомісячна заробітна плата допоміжних робітників становить 538,57 грн.

9. Середньомісячна заробітна плата персоналу становить – 615,53 грн.

10. Чисельність керівників, спеціалістів та службовців становить 34 чол., фонд заробітної плати керівників, спеціалістів та службовців становить 31550 грн.

11. Виробнича собівартості товарної продукції становить 5957513,05 грн.

12. Повна собівартість становить по виробу Д1 29,59 грн., Д2 – 39,93 грн., Д3 – 17,83 грн.

13. Планово-розрахункова ціна з ПДВ виробу Д1 становить 44,39 грн., виробу Д2 – 59,90 грн., виробу Д3 – 26,75 грн.

14. Валовий прибуток 3154191,27 грн. Чистий прибуток 1385337,84.

15. грн. Рентабельність виробництва 18,90 %.

16. Продуктивність праці основних робітників – 75632,72 грн/чол.

17. Собівартість товарної продукції становить 7260560,56 грн.