- •Взаимное страхование
- •Оглавление
- •Введение
- •Тема 1. Развитие взаимного страхования в мировой страховой системе
- •Страховая взаимопомощь – первичная форма организации страховой защиты. Этапы развития взаимного страхования
- •1. 2. Становление и развитие отечественного взаимного страхования
- •1. 3. Роль взаимного страхования и необходимость его развития в современной экономике
- •Тема 2. Социально-экономическая сущность взаимного страхования. Классификации взаимного страхования
- •2.1. Экономическая сущность и принципы взаимного страхования
- •Принципы взаимного страхования
- •6. Территориальная принадлежность юридических и физических лиц, являющихся участниками овс, к определенному региону.
- •Экономические принципы взаимного страхования
- •10. Бесприбыльный (некоммерческий) характер страховых операций.
- •2.2. Классификации взаимного страхования
- •2.3. Место взаимного страхования в национальной страховой системе
- •2.4. Преимущества и слабые стороны взаимного страхования
- •Тема 3. Организация взаимного страхования
- •3.1. Государственное регулирование взаимного страхования в России
- •Лицензирование деятельности овс
- •3.2. Особенности создания и деятельности овс как уставной организации (в соответствии с Законом «о взаимном страховании»)
- •Особенности организации овс
- •Особенности осуществления страхования обществом взаимного страхования
- •3.3. Организационные формы взаимного страхования в дореволюционной России
- •3.4. Зарубежный опыт организации взаимного страхования Организационно-правовые формы взаимного страхования и их ассоциации
- •Принципы организации и деятельности такафул-компаний
- •Практика страхового надзора за деятельностью овс в странах Европейского Союза
- •Тема 4. Экономика взаимного страхования (основы финансовой деятельности)
- •4.1. Особенности формирования ресурсов (имущества) овс
- •4.2. Страховые резервы овс и резерв предупредительных мероприятий
- •4.3. Особенности формирования цены при взаимном страховании
- •4.4. Обеспечение платежеспособности и финансовой устойчивости овс
- •4.5. Экономика взаимного страхования в дореволюционной России: финансовое обеспечение деятельности
- •4.6. Перестраховочная защита в деятельности обществ взаимного страхования
- •Механизм обеспечения финансовой устойчивости овс в дореволюционной российской практике взаимного страхования
- •Зарубежный опыт взаимного перестрахования
- •4.7. Экономическая эффективность взаимного страхования
- •Условия экономической эффективности взаимного страхования
- •Эффективность деятельности овс по видам страхования
- •Тема 5. Основные виды страховой защиты участников взаимного страхования
- •5.1. Страхование сельскохозяйственных рисков
- •Сельскохозяйственное страхование в обществах взаимного страхования Канады
- •Сельскохозяйственное страхование в дореволюционной России
- •Методические рекомендации по организации страховой защиты сельскохозяйственных фермерских организаций в современной России
- •5.2. Взаимное страхование от огня
- •Экономические и организационные особенности проведения взаимного страхования строений от пожара в современной России
- •Система страхования от огня в дореволюционной России
- •5.3. Клубы морского страхования p&I: страховая взаимопомощь судовладельцев
- •Практика морского страхования в современных Клубах взаимного страхования
- •5.4. Взаимное страхование гражданской ответственности застройщиков
- •Особенности создания общества взаимного страхования гражданской ответственности застройщиков
- •5.5. Личное взаимное страхование: зарубежный исторический опыт и современная практика деятельности овс
- •Тема 6. Тенденции развития взаимного страхования в россии и за рубежом
- •6.1. Деятельность овс на современном страховом рынке России
- •6.2. Перспективные сферы деятельности овс и виды взаимного страхования
- •Экономическая модель взаимного страхования профессиональной ответственности нотариусов
- •Взаимное страхование в сфере услуг по управлению
- •Взаимное страхование участников космической деятельности
- •Страхование ответственности судовладельцев
- •Модель российского p&I Клуба
- •Взаимное страхование как защита малого и среднего бизнеса
- •6.3. Развитие взаимного страхования как направление противодействия монополизации страхового рынка
- •6.4. Современные тенденции развития взаимного страхования на мировом страховом рынке
- •Международные союзы овс
- •Исламское страхование – такафул
- •Акционирование овс
- •Возможности использования взаимного страхования и кэптивного страхования
- •Основные выводы
- •Российская федерация федеральный закон о взаимном страховании
- •Практические рекомендации (алгоритм, схема) по формированию и использованию финансовых ресурсов овс
- •Определение минимального размера фонда при взаимном страховании
- •Программа презентации овс Взаимное страхование в сфере частной охранной деятельности
- •Варианты перестраховочной защиты при осуществлении взаимного страхования
- •Меры и рекомендации по обеспечению условий успешного развития обязательного взаимного страхования строений от пожара в современной России.
- •1. Общие положения
- •2. Цель, предмет, виды деятельности
- •3. Члены общества. Условия и порядок приема
- •4. Права и обязанности, ответственность членов общества
- •5. Порядок управления деятельностью общества.
- •6. Правление, председатель правления, директор
- •7. Директор общества
- •8. Ревизионная комиссия (ревизор) общества
- •9. Имущество общества
- •10. Учет и отчетность, документация
- •11. Реорганизация и ликвидация
- •12. Сведения о филиалах и представительствах
- •Список рекомендуемой литературы Основная литература
- •Дополнительная литература
- •Интернет-ресурсы
- •Взаимное страхование
- •664003, Иркутск, ул. Ленина, 11.
10. Бесприбыльный (некоммерческий) характер страховых операций.
Некоммерческая форма организации страховых операций не предусматривает извлечения прибыли при их проведении. Доход, получаемый при превышении страховых премий над страховыми выплатами, а также полученный обществом инвестиционный доход, является собственностью страхователей, оставаясь в их распоряжении и направляется на основную деятельность, а именно:
на снижение стоимости страхования и (или)
на повышение уровня платежеспособности и финансовой устойчивости (увеличение гарантийного резерва),
а оставшиеся после указанных действий средства могут быть:
распределены между членами общества, либо
зачислены в счет уплаты премии за очередной страховой период, либо
остаться в распоряжении общества (например, на финансирование превентивных мероприятий, для реализации программ развития своих членов – кредитование, инвестиционные проекты и т.д.).
Бесприбыльность страховых операций отражается на формировании цены страхования: стоимость страхования в ОВС снижается за счет исключения из цены страховой услуги определенного процента планируемой прибыли (как источника дивиденда для акционеров (участников) коммерческой страховой организации).
На базе многолетней статистики ставки премии конкретных членов общества устанавливаются так, чтобы сумма их взносов равнялась среднегодовой сумме их убытков и приходящейся на них доле расходов по ведению дела и перестрахованию.
2.2. Классификации взаимного страхования
Взаимное страхование охватывает различные стороны деятельности и интересы страхователей, объединенных в ОВС. Условия его проведения обществами взаимного страхования отличаются от условий, которые предлагают коммерческие страховые организации. Поэтому для упорядочения разнообразия этих условий и создания взаимосвязанной единой системы взаимного страхования необходима его классификация «позволяющая создать стройную картину единого целого с выделением его совокупных частей» (Л.И.Рейтман).
Классификации взаимного страхования могут быть представлены в соответствии со следующими критериями:
1. По специализации - ОВС, занимающиеся одним или несколькими видами страхования: специализированные ОВС и универсальные ОВС.
Исторически появление ОВС в России связано с огневым страхованием. Создание таких обществ актуально и для современной России, равно как и взаимное страхование от рисков природно-естественного характера (например, наводнения), а также от экологических рисков, рисков, связанных с осуществлением сельскохозяйственной деятельности и т.д.
Западная практика классифицирует ОВС в зависимости от разнообразия предоставляемых страховых услуг по видам страхования:
на взаимные общества, осуществляющие как рисковые виды страхования, так и страхование жизни «insurance mutuals»;
взаимные общества, действующие в сфере обязательного социального обеспечения или предоставляющие услуги по дополнительному медицинскому страхованию «health mutuals» (взаимные общества страхования здоровья»;
взаимные общества, осуществляющие все виды страхования жизни «life mutuals».
2. По географическому охвату деятельности ОВС подразделяются следующим образом:
международные, осуществляющие свою деятельность в нескольких странах через филиалы и представительства, например, Международные альянсы ОВС - Eureko, Взаимная холдинговая компания (MNC – Mutual Holding Company);
национальные, действующие в рамках одной страны, например, Standard Life – крупнейшее британское ОВС, Metropolitan Life – ОВС США;
региональные, действующие в рамках одного региона, например, НП Верхнеленское ОВС, г. Иркутск;
местные – в пределах города или района.
3. По объему операций - от небольших компаний взаимного страхования огневых рисков во Франции и Голландии до гигантских обществ взаимного страхования жизни в США и Японии.
4. По организационно-правовой форме различают:
некоммерческие партнерства и потребительские союзы;
традиционные общества взаимного страхования;
взаимная холдинговая компания;
ОВС с дочерней акционерной компанией;
взаимные общества, предоставляющие право членства лицам другим, нежели страхователям и др.
5. По наличию перестраховочной защиты – выделяют ОВС:
перестрахованные в акционерной страховой компании;
перестрахованные в союзе ОВС;
не имеющие перестраховочной защиты.
6. По составу участников страхования ОВС делятся на:
общества, состоящие из физических лиц;
ОВС, состоящие из юридических лиц и (или) индивидуальных предпринимателей;
общества, объединяющие и физических и юридических лиц.
7. По наличию филиалов ОВС подразделяются на взаимные общества, имеющие филиалы (НП ОВС «Сфинкс» г. Санкт-Петербург имеет 40 филиалов) и не имеющие таковых.