63.Страхование: сущность, функции, виды

Страхование представляет собой систему экономических отношений и включает себя совокупность форм и методов образование фондов денежных средств и их использование на возмещение ущерба при различных непредвиденных неблагоприятных обстоятельств. Эти обстоятельства называются рисками. Особенностью страхования являются замкнутые перераспределительные отношения между ограниченным кругом лиц, являющихся участниками страхования. При проведении страхования производится раскладка ущерба между участниками страхования основанная на статистической вероятности того, что число пострадавших в любом случае будет всегда меньше количества лиц, участвующих в страховании. В основе классификации по отраслям в объектах страхования и в соответствии с ними всю совокупность страховых отношений подразделяют на отрасли: 1) личное страхование 2) имущественное страхование 3) страхование ответственности Для конкретизации страховых интересов страхователя и с каждой отросли выделяют подотросли и виды страхования, а виды страхования складываются из страховых событий. Также выделяют обязательное с добровольное страхование: Обязательное это страхование, которое осуществляется в силу закона, а добровольное на основе договора между страхователем и страховщиком. Правило добровольного страхования определяет условие и порядок его проведения, устанавливается страховщиками самостоятельно на основе ФЗ «об организации страхового дела РФ».

Функции страхования:

1. рисковая. Основное поскольку страховой риск как вероятность ущерба непосредственно связан с основным назначением страхования по оказанию денежной помощи пострадавшим

2. распределительная. Она реализует механизм страховой защиты. Для этого формируются страховые резервы и производится их целевое использование.

3. сберегательная или накопительная, только к страхованию жизни, т.к. с ее помощью реализуется одна из задач обеспечения застрахованного лица.

4. инвестиционная. Реализуется путем размещения страховых резервов для получения прибыли страховыми компаниями.

5.предупредительная. Направлена на финансирование мероприятий по уменьшению страхуемого риска и возможного ущерба из резерва предупредительных мероприятий.

64.Рынок страхование в рф: структура, участники, механизмы функционирования.

Страховой рынок — это особая социально-экономическая среда, определенная сфера экономических отношений, где объектом купли-продажи выступает страховая защита, формируются спрос и предложение на нее. Объективная основа развития страхового рынка — необходимость обеспечения беспе­ребойности воспроизводственного процесса путем оказания де­нежной помощи пострадавшим в случае непредвиденных небла­гоприятных обстоятельств.

Страховой рынок можно рассматри­вать также как форму организации денежных отношений по фор­мированию и распределению страхового фонда для обеспечения страховой защиты общества, как совокупность страховых органи­заций (страховщиков), которые принимают участие в оказании соответствующих услуг.

Участниками страхового рынка выступают продавцы, покупа­тели и посредники, а также их ассоциации. Категорию продавцов составляют страховые и перестраховочные компании. В качестве покупателей выступают страхователи — физические и юридические лица, решившие оформить договор страхования с тем или иным продавцом. Посредниками между продавцами и покупателями являются страховые агенты и страховые брокеры, своими усилиями содействующие заключению договора страхования.

Страховой рынок является многосложной, интегрированной развивающейся системой, компонентами которой выступают страховщики, страхователи, страховые услуги, страховые посредники, объединения страховщиков и потребителей, страховая инфраструктура и система его государственного регулирования.

Страховой рынок – это рынок, где объектом купли-продажи выступает страховая услуга. Покупатели – это любые юридические или физические лица.

Продавцы:

-прямые страховщики – это страховые компании, которые заключают со страхователями договоры страхования;

-перестраховщики – организации, которые перестрахуют уже застрахованные объекты;

-объединения страховщиков – это союзы и ассоциации. Например, «Ингосстрах» включает в себя 27 российских зарубежных компаний из 17 стран и имеет 131 филиал, «Страховой союз России», «Всероссийский союз страховщиков».

На страховом рынке России появились:

-кэптивы – акционерные страховые общества, обслуживающие корпорации, концерны, крупные финансово-промышленные группы;

-пулы – организации страховщиков или перестраховщиков, принимающих на себя особые виды рисков (атомные, военные, авиационные);

-общества взаимного страхования – некоммерческие организации на добровольной основе для страховой защиты имущественных интересов.

Посредники на страховом рынке – страховые агенты, страховые брокеры.

Страховой брокер – это предприниматель, должен зарегистрироваться в уполномоченном государственном органе и в органе страхового надзора. Он действует от своего имени и может выполнять поручения и страховщика, и страхователя.

Страховой агент – это представитель страховщика. Он действует от имени и по поручению страховщика.

Страховой рынок регулируется. Государственный надзор над деятельностью осуществляет Федеральная служба страхового надзора Министерства финансов РФ.

Она выполняет следующие функции:

-выдает лицензии для осуществления страховой деятельности;

-ведет единый государственный реестр страховщиков и объединений страховщиков, страховых брокеров;

-контролирует обоснованность страховых тарифов;

-устанавливает правила формирования страховых резервов;

-разрабатывает нормативные и методические указания по страховой деятельности;

-лишает страховые компании лицензий;

-обращается с иском в арбитражный суд о ликвидации страховщика.

65. Роль и значения страхования в аккумулирование и распределения финресурсов.

Страхование способствует предотвращению существенного отвлечения оборотных средств на возмещение ущерба и, тем самым, избежанию прерывания производственного цикла, а также имеет высокую социальную значимость как элемент социальной защиты населения и является источником внутренних долгосрочных инвестиций в экономику страны. Правила распределения финресурсов страхкомпаний утверждены приказом Росстрахнадзора от 09.06.1993 г. № 02-02/17.

Страхование производится на длительный период времени, поэтому страховые взносы накапливаются в страховых фондах, за счет которых производится финансирование долгосрочных экономических проектов. Эти фонды по-другому называются устойчивые пассивы.

Во время действия дог-ров страхования вносимые страхователями премии находятся в распоряжении страховщиков. Эти премии, накапливаемые в резервах, используются страховщиками для инвестирования и получения дохода. Средства вкладываются в активы в виде денежных средств в рублях и в иностранной валюте, ценных бумаг, недвижимости и изделий из драгоценных металлов. Доход идет на формирование прибыли страховщика.

Как правило, органы страхового надзора жестко контролируют структуру инвестиций, т.к. сами страхователи, чьими средствами распоряжаются страховщики сделать это не в состоянии.

Для российских страховщиков структура инвестиций определяется Правилами Размещения Страховых Резервов. По этим правилам страховая компания может вложить:

- в облигации субъекта РФ до 15% своих резервов,

- в облигации муниципалитетов до 10%,

- в депозиты банков, имеющих рейтинги м/нар рейтинговых агентств до 40% резервов

- в депозиты банков, не имеющих рейтинга до 20%

- в акции до 15% резервов

- в корпоративные облигации до 20%

- в векселя до 10%

- в жилищные сертификаты до 5%

- в инвестиционные паи до 5%

- в один проект недвижимости до 10%

- в драгоценные металлы до 10%

• в ипотечные ценные бумаги до 5%

66. экономичееская сущность и виды инвестиций.

Инвестиции — долгосрочное вложение капитала с целью последующего его увеличения. Прирост капитала должен компенсировать инвестору: 1) потери от инфляции 2) учесть возможный риск 3) вознаграждение за отказ от текущего потребления

В законе №39-ФЗ от 25.02.1999 года «Об инвестиционной деятельности в РФ, осуществляемой в форме капитальных вложений» инвестиции определяются как «денежные средства, ценные бумаги, иное имущество, в том числе имущественные права, иные права, имеющие денежную оценку, вкладываемые в объекты предпринимательской и (или) иной деятельности с целью получения прибыли и (или) достижения иного полезного эффекта».

Законодательство в области инвестиционной деятельности находится в стадии формирования и развития. Основными нормативно-правовыми актами, регулирующими эту сферу деятельности, являются: 1) ГК РФ 2) Федеральные законы а) №39-ФЗ от 25.02.1999 г. «Об инвестиционной деятельности в РФ, осуществляемой в форме капитальных вложений»; б) №160-ФЗ 09.07.1999 г. «Об иностранных инвестициях в РФ»; в) №46-ФЗ 05.03.1999 г. «О защите прав и законных интересов инвесторов на рынке ценных бумаг»; г)№39-ФЗ от 22.04.1996 г. «О рынке ценных бумаг».

Виды инвестиций: 1) по объекту инвестирования: а) реальные (инвестиции в физические активы, в частности в недвижимость — капитальные вложения) б) финансовые (портфельные) - финансовые активы (ценные бумаги) в) в нематериальные активы - вложения в повышение квалификации персонала, в его подготовку или переподготовку; вложения в разработку товарных знаков, приобретение лицензий, патентов; научно-технические разработки. 2) по формам собственности инвестируемого капитала: а) частные б) государственные 3) по периоду инвестирования: а) краткосрочные (до 1 года) б) среднесрочные (1-3 года) в) долгосрочные (свыше 3х лет) 4) по уровню инвестиционного риска: (среднеквадратичное отклонение — дисперсия) а) низкорисковые б) среднерисковые в) высокорисковые.

Инвестиции выполняют несколько важнейших экономических функций, без выполнения которых невозможно развитие экономики страны. Инвестиции определяют как будущее страны в целом, так и будущее отдельного хозяйствующего субъекта. Современное экономическое состояние в значительной мере результат вчерашних инвестиций; а сегодняшние инвестиции в свою очередь закладывают основы завтрашнего благосостояния.

67. Инвестиционный процесс: этапы, критерии, методы, механизм.

Инвестиционный процесс подразумевает обеспечение деятельности всеми необходимыми ресурсами.

Основные этапы финансирования: 1) поиск, анализ и оценка возможных форм и источников финансирования 2) выбор источников и форм финансирования 3) планирование финансирования 4) реализация плана финансирования, корректировка плана при необходимости 5) контроль выполнения плана и условий финансирования

Формы финансирования:

• самофинансирование, т.е. использование в качестве источника финансирования собственных средств инвестора

• использование заемных средств (банковские кредиты, облигационные займы)

• привлеченные средства (средства, полученные от продажи акций; паевые или иные взносы граждан или юридических лиц)

Источники финансирования: 1) собственные средства инвестора 2) бюджетные средства 3) кредит 4) инвестиционный налоговый кредит 5) лизинг 6) привлеченные средства