51.Кредит. Сущность и функции. Теории кредита.

Кредит — это совокупность экономических отношений, складываающихся между кредитором и заемщиком по поводу движения ссудного капитала. Субъектами кредита являются — кредитор (тот кто предоставляет средства в денежной или в товарной форме во временное пользование) и заемщик (тот, кто получает эти средства во временое пользование).

Принципы кредита:

-Возвратность – обязательный принцип;

-Платность – устанавливается плата за пользование кредитом в виде процентов (пример: 12% годовых и тд);

-Срочность – установление срока, в конце которого кредит должен быть полностью погашен заемщиком.;

-Дифференцированность – выдавать деньги разным клиентам на разных условиях;

-Целевой характер использования – кредит берется на что-то — квартира, автомобиль, т.е имеет цель. Есть безцелевые кредиты 0 потребительские.;

-Обеспеченность – кредит должен быть обеспечен залогом, чтобы у заемщика была мотивация к возврату кредита в полном объеме и с уплатой процентов.

1. Сущность кредита выступает в его трех функциях:

2. 1) распределения на возвратной основе денежных средств (распределительная функция);

3. 2) создания кредитных средств обращения и замещения наличных денег (эмиссионная функция);

4. 3) осуществления контроля за эффективностью деятельности экономических субъектов (контрольная функция).

52.Виды, формы и принципы классиффикации кредита

Банковский кредит – предоставляется банками и другими кредитно-финансовыми институтами юридическим лицам, населению, государству, иностранным клиентам в виде денежных ссуд.

Государственный кредит – следует разделять на собственно государственный кредит и государственный долг.

Коммерческий кредит – предоставляется одним предприятием другому в виде продажи товаров с отсрочкой платежа. Орудием кредита является вексель, оплачиваемый через коммерческий банк.

Потребительский кредит – предоставляется для приобретения населением товаров и услуг с рассрочкой платежа.

Международный кредит – отражает движение ссудного капитала в сфере международных экономических и валютно-финансовых отношений.

Инвестиционный налоговый кредит – изменение уплаты налога. Предоставляется возможность в течение определенного срока уменьшить платежи по налогу на прибыль. Ломбардный кредит – более чем на день и меньше, чем на 30 дней. ЦБ выдает кредиты под залог государственных ценных бумаг, включенных в ломбардный список, который разрабатывает ЦБ.

2 формы кредитов: -в натуральной форме, -в денежной форме

Классификация кредитов.1.По назначению: 1.1На коммерческие цели (развитие производства); 1.2Потребительские кредиты. 2.По срокам предоставления:

2.1До востребования, т.е. кредиты, возврат которых банк может потребовать в любое время (можно указать в договоре «выплаты через 3 рабочих дня с момента требования»); 2.2Срочные кредиты – указан срок возврата: 2.2.1Краткосрочные – кредиты сроком до 1 года; 2.2.2.Среднесрочные – от года до трех, 2.2.3Долгосрочные – от трех лет. 3.По форме обеспечения возврата: 3.1Обеспеченные кредиты – кредиты, под которые заложено имущество должника (ипотечные кредиты или кредиты, под которые есть гарантия и поручительство 3х лиц); 3.2Необеспеченные – бланковые кредиты, без залога, предоставляются самым надежным заемщикам. 4.В зависимости от способа погашения: 4.1Прямой – погашается на 1 конечную дату; 4.2В рассрочку – погашается по частям на погашение срока его действия. 5.В зависимости от процентов, взимаемых за кредит: 5.1С фиксированными процентами – проценты не меняются на протяжении всего срока кредитного договора. 5.2С плавающими или переменными процентами – проценты будут меняться с той периодичностью и пропорционально той базе, которые указаны в кредитном договоре.