4. Оборотная ведомость по лицевым счетам покупателей и прочим

расходам ф. АП-23.

"Покупатели"

О_н - указывается задолженность (дебиторская, кредиторская) на 1 число месяца из предыдущей ведомости, если задолженность не была погашена.

Затем указываются обороты за месяц, т.е. на какую сумму отпущено товаров из аптеки.

«Журнал учета оптового отпуска и расчетов с покупателями», "Реестр выписанных покупателям требований-накладных (счетов)" и сумма, перечисленная покупателями на счет аптеки (выписки банка).

О_к - выводится дебиторская и кредиторская задолженность по каждому покупателю.

5. Реестр выписанных покупателям накладных- требований

(счетов) ф. АП-18.

6. Движение товаров и выручки по прикрепленной мелкорозничной

сети.

Составляется на основании данных месячных отчетов работников мелкорозничной сети, а также отчетов заведующих отделами аптеки.

7. Регистрация розничных оборотов.

Составляется на основании "Рецептурного журнала" ф. АП-71, и кассового отчета - ф. АП-32, по дням месяца, затем подводятся итоги за месяц.

8. Отчет о движении основных средств ф. АП-56.

ОСНОВНЫЕ СРЕДСТВА

О_н - переносится из предыдущего отчета, в котором он был конечным

П - заполняется на основании счетов, накладных.

Поступление оформляют актом приемки-передачи (ф. ОС-1).

Р - заполняется на основании Акта ликвидации основных средств (ОС-4),

(ОС-4а).

О_к-выводится остаток основных средств.

9. Оборотная ведомость на лекарственное растительное сырье.

О_н - переносятся из предыдущего отчета, в котором они были конечным по каждому виду лекарственного растительного сырья отдельно.

П - переносятся из приемной квитанции по каждому виду лекарственного сырья.

Р - переносится по каждому виду лекарственного растительного сырья отдельно из расходных документов (накладные, акты на перевод в товар лекарственного растительного сырья).

О_к - выводится для каждого вида лекарственного растительного сырья.

По ведомости определяется общая сумма О_н, П, Р, О_к по всем видам лекарственного сырья. Сумма О_н, П, В, О_к по ведомости должна быть равна этим показателям из товарного отчета.

Отчет утверждаю Отчет и документы проверил Срок представления

Начальник (заведующий) группа___________________ _________________

_____________________ (подпись) (дата)

(ф.и.о.)

«____»_________200_г. группа___________________ Представлен отчет

(подпись)

группа___________________ ________________

(подпись) (дата)

О т ч е т

О ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

АПТЕКИ №_______

за ___________200___г.

Материально-ответственное лицо ____________________________________

К

Форма № 70-АП (формат 4)

Утверждена приказом Министерства

здравоохранения СССР № 1325

от 17 ноября 1983 г.

од

Аптечное управление________

Аптека №__________________

РЕЕСТР

движения денежных средств и инкассации выручки

1. Касса

Приход Расход

№ строки	Содержание записей	Сумма	Корр. счет	№ строки	Содержание записей	Сумма	Корр. счет
1	Остаток на ___			28	Сдано в Госбанк
2	Выручка аптеки			29	Сдано на почту
3	Выручка аптечного пункта			30	Сдано в сберкассу
4	Выручка киосков			31	Сдано в ЦРА
5	Выручка лотков			32	Выручка в пути
6	По чекам из Госбанка			33	Выдача зарплаты
7	Получено от ЦРА			34	Выдача пособия врем. нетруд.
8	Стоимость услуг за прокат			35	Выдача пенсии
9	Погашение недостач			36	Выручка за лек. сырье
10	Возврат подотчетных сумм			37	Выплата за перевод выручки
11	За тару			38	За квартиру
12				39	Почтовые расходы
13				40	За стройматериалы
14				41	За прочие материалы
15				42	За топливо
16				43	За товар
17				44	За основные средства
18				45	Услуги проката
19				46	За посуду
20				47	Продажа тары
21				48	Излишки
22				49	Наценки
23				50
24				51
25				52
26				53
27				54

Итого поступило______________________ Итого израсходовано______________________

Всего с остатком______________________ Остаток на______________________________

См. обр. сторону

Оборотная сторона формы № 70-АП