Примерная тематика научных работ и рефератов

1. Возникновение и развитие отечественного налогообложения.

2. Важнейшие реформы отечественного налогообложения

3. Отличие налога от других обязательных платежей.

4. Налоговая политика РФ.

5. Специфика предмета и метода налогового права.

6. Законодательство о налогах и сборах.

7. Соотношение налоговых и финансовых отношений.

8. Нормы налогового права и их специфика.

9. Налоговые органы, их компетенция.

10. Постановка на налоговый учет в РФ.

11. Пределы налоговой юрисдикции государства в отношении налогоплательщиков.

12. Налоговые льготы и их виды.

13. Объект налога, как основание возникновения налоговой обязанности.

14. Методы учета базы налогообложения.

15. Законодательные ограничения налогового контроля.

16. Налоговая тайна.

17. Общие правила проведения налоговых проверок. Давность привлечения к налоговой ответственности.

18. Виды нарушений банками законодательства о налогах и сборах и ответственность за их совершение.

19. Понятие и виды производств по делам о нарушениях налогового законодательства.

20. Ответственность за непредставление налоговой декларации.

21. Формы вины при совершении налоговых правонарушений.

22. Состав нарушения законодательства о налогах и сборах.

23. Нарушения налогового законодательства, содержащие признаки административных правонарушений.

24. Способы защиты прав налогоплательщиков.

25. Соотношение общего и специального налоговых режимов.

Студент вправе выбрать любую тему из предложенного списка или предложить собственную тему исследования в рамках курса «Налоговое право».

Планы практических занятий

Тема 2. Общие положения о налогах и сборах

Практическое занятие

План

1. Возникновение и развитие налогообложения.

2. Понятие налога, его характерные черты и функции.

3. Виды налогов и критерии их классификации.

4. Пошлина и сбор.

Темы докладов и рефератов:

1. История возникновения и развитие налогообложения в России.

2. Важнейшие реформы отечественного налогообложения

3. Отличие налога от других обязательных платежей (сбора и госпошлины).

4. Налоговая политика РФ.

Тема 3. Налоговая система рф. Элементы юридического состава налога.

Практическое занятие

План

1. Налоговая система РФ и ее организация.

2. Понятие и правовое значение элементов юридического состава налога.

3. Обязательные элементы налога.

4. Факультативные и дополнительные элементы налога.

5. Методы исчисления налога и основные способы уплаты налогов.

Темы докладов и рефератов:

1. Налоговые льготы и их виды.

2. Объект налога, как основание возникновения налоговой обязанности.

3. Методы учета базы налогообложения.

Тема 4. Предмет и метод налогового права.

Практическое занятие

План

1. Предмет и метод налогового права. Основные принципы налогового права.

2. Источники налогового права.

3. Налоговое правоотношение.

4. Действие налогового законодательства во времени и пространстве.

Темы докладов и рефератов:

1. Специфика нормативных правовых актов федеральных, региональных, местных органов исполнительной власти в сфере налогов и сборов.

2. Оценка развития налогового законодательства в РФ.

3. Соотношение налоговых и финансовых отношений.

4. Нормы налогового права и их специфика.

5. Основные нормативно-правовые акты, регламентирующие налоговые правоотношения.

Форма рубежного контроля: рубежное тестирование (темы 1-4)