u_lectures
.pdfДва вышеприведенных утверждения, являющиеся, по сути, определением «Интернет – клиента - Банк», диктуют и особенности построения системы:
−минимальный объем клиентской части - только система защиты и ключи в объеме одной дискеты;
−использование только стандартного HTTP-протокола;
−использование только стандартных средств криптографии
(Excellence, Lan Crypto, Верба-OW и др.). Не используется SSL или иные юридически не значимые в России протоколы. Возможность сертификации ФАПСИ;
−абсолютная юридическая значимость и безопасность документооборота -- каждый документ подписывается ЭЦП, весь http-трафик в обе стороны шифруется и протоколируется. В противном случае сохраняется вероятность злоумышленных подделок как самих форм, так и правил их заполнения. Таким образом, пренебрежение подписью, шифрованием и протоколированием http-трафика из банка является потенциально опасным для построения финансового документооборота и не обеспечивает юридическую значимость;
−минимальный http-трафик «банк - клиента» в сеансе, возможность работы через proxy-сервер;
−универсальность средства доступа к Сети - стандартный браузер (MS IE и др.). При этом доступ к системе может быть осуществлен из любой точки мира с любого компьютера (такую гибкость не обеспечивает, к примеру, способ защиты, когда пользователь проходит дополнительную авторизацию по своему фиксированному IPадресу);
−безусловная простота и массовость внедрения;
−гибкость системы и внесение любых настроек, в том числе редактирование/добавление документов;
−привычный и удобный, но в то же время не громоздкий интерфейс. Юридическая значимость работы с системой «Интернет – Клиент -
Банк» «Интернет – Клиент - Банк», как и любая другая банковская услуга
клиенту, должна иметь под собой четкую юридическую базу. Именно в силу отсутствия таковой Интернет-решения многих разработчиков не нашли своего применения в реальной жизни. Юридическая значимость подсистемы «Интернет – Клиент - Банк» в рамках комплекса ДБО обеспечивается следующими основными принципами:
−между клиентом и банком должен существовать договор, определяющий их взаимоотношения, а также решение конфликтных ситуаций со ссылками на основные функции системы и скрепленный физическими подписями и оттисками печатей сторон. Ключевым
331
моментом такого договора является понятие электронно-цифровой подписи банка и клиента;
−именно для обеспечения юридической значимости договора используются «стандартные», хорошо отработанные системы ЭЦП и шифрации (Excellence, Lan-Сrypto и др.). Обязательна также возможность использования (опционально) СКЗИ, сертифицированных ФАПСИ;
−при подписании договора банк и клиент оформляют акт физической передачи ЭЦП и регистрации ключей, а также передачу одной дискеты с инсталляцией программного обеспечения (эту инсталляцию, впрочем, клиент может «скачать» и с банковского сервера -- в зависимости от того, как составлен договор);
−дальнейшая подпись клиентских документов, а также всего httpтрафика от клиента в банк и обратно осуществляется при помощи переданной -- согласно акту -- ЭЦП;
−обязательна подпись всего трафика из банка, поскольку в противном случае сохраняется вероятность злоумышленных подделок форм
документов.
Массовость внедрения «Интернет – Клиент - Банк», как было сказано выше, обеспечивается ценой системы и абсолютной простотой начала работы
сней или ее инсталляции.
Внастоящее время вопросам безопасности данных в распределенных компьютерных системах уделяется очень большое внимание. Разработано множество средств для обеспечения информационной безопасности, предназначенных для использования на различных компьютерах с разными ОС. В качестве одного из направлений можно выделить межсетевые экраны (firewalls), призванные контролировать доступ к информации со стороны пользователей внешних сетей.
Проблема межсетевого экранирования формулируется следующим образом. Пусть имеется две информационные системы или два множества информационных систем. Экран (firewall) -- это средство разграничения доступа клиентов из одного множества систем к информации, хранящейся на серверах в другом множестве.
Экран выполняет свои функции, контролируя все информационные потоки между этими двумя множествами информационных систем, работая как некоторая «информационная мембрана». В этом смысле экран можно представлять себе в виде набора фильтров, анализирующих проходящую через них информацию и на основе заложенных в них алгоритмов принимающих решение: пропустить эту информацию или отказать в ее пересылке. Кроме того, такая система может выполнять регистрацию событий, связанных с процессами разграничения доступа, в частности фиксировать все «незакон-
332
ные» попытки доступа к информации и -- дополнительно -- сигнализировать о ситуациях, требующих немедленной реакции, т. е. поднимать тревогу.
Обычно экранирующие системы делают несимметричными. Для экранов определяются понятия «внутри» и «снаружи», и задача экрана состоит в защите внутренней сети от «потенциально враждебного» окружения. Важнейшим примером потенциально враждебной внешней сети является Интернет.
Гибкость и масштабируемость системы обеспечивается использованием широко-распространенных технологий Интернет.
Вопросы по лекции:
1.Поясните необходимость применения автоматизированных банковских систем в деятельности коммерческого банка на современном этапе.
2.Опишите принципы классификации АБС.
3.Охарактеризуйте основные требования, предъявляемые к АБС.
4.Расскажите о задачах обеспечения безопасности информационных систем банка и основных методах их решения.
5.Раскройте понятие дистанционного банковского обслуживания. Кратко охарактеризуйте основные виды ДБО, преимущества и недостатки ДБО с точки зрения банка и клиента.
6.Назовите АБС зарубежного производства, используемые в российских кредитных организациях. Дайте их краткую характеристику.
7.Дайте сравнительную характеристику российских и зарубежных АБС и поясните преимущества и недостатки применения зарубежных АБС в российских банках.
8.Охарактеризуйте наиболее известные АБС российского производства. Какие из них применяются в коммерческих банках, расположенных в нашем регионе?
Список литературы:
1.Тютюнник А.В., Шевелев А.С. Информационные технологии в банке.- М.: Изд. Группа «БДЦ-пресс», 2003.-300 с.
2.Управление деятельностью коммерческого банка: (банковский менеджмент) : учебник / под ред. О. И. Лаврушина. М. : Юрист, 2002.- 310 с.
3.Ramakrishnan R. Database management systems/ McGraw-Hill, 1997.- 149с.
4.Экономическая информатика / Под ред. П.В.Конюховского, Д.Н.Колесова.
– Спб.: Питер, 2001.- 210с.
333
ГЛОССАРИЙ
А
АВАНС (от фр. avance — выдача вперед, ссуда) — предоплата, платеж, предшествующий передаче товара, оказанию услуги, выполнению работы.
АВЕРС (фр. avers) — лицевая сторона монеты, противоположная реверсу. АВИЗО (от итал. aviso — извещение) — официальное извещение банка об исполнении расчетной операции, направляемое одним контрагентом дру-
гому.
АВУАРЫ (от фр. avoir — имущество, актив) — средства банка в национальной и иностранной валюте, а также векселя, чеки, переводы, аккредитивы, хранящиеся на его счетах или в других банках.
АГРЕГАТ (от лат. aggrego — присоединяю) — совокупность разнородных частей, образующих единое целое.
АГРЕГАТ ДЕНЕЖНЫЙ — показатель структуры и объема денежной массы.
АГРЕГИРОВАНИЕ — укрупнение экономических показателей путем объединения в группы. Примером могут служить денежные агрегаты МО, Ml, M2 и др.
АЖИО — см. лаж.
АККРЕДИТИВ (от лат. accredo — доверяю) — 1) форма безналичного расчета, при которой оплата предъявленных расчетных документов поставщика производится за счет целевых средств, депонированных в банке покупателя; 2) именная ценная бумага, удостоверяющая право лица, на имя которого она выписана, получить в кредитном учреждении указанную в ней сумму.
АКТИВ (от лат. activus — деятельный) — 1) часть бухгалтерского баланса, показывающая, какие материальные, финансовые и нематериальные ценности принадлежат фирме. Противоположность пассива; 2) имущество и права на него, принадлежащие физическому или юридическому лицу.
АКЦЕПТ — 1) ответ лица о принятии оферты (предложения заключить договор); 2) согласие на оплату или гарантирование оплаты денежных, расчетных, товарных документов или товара. А. широко применяется как форма расчетов за поставляемые товары, оказанные услуги, произведенные работы во внутреннем и международном товарно-денежном обороте.
АКЦИОНЕР – собственник акций.
АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО — коммерческая организация, созданная на основе добровольного объединения капиталов юридических и физических лиц, выпустивших акции. А. о. (как организационно-правовая форма) может быть открытым, или закрытым. Акции открытого А. о. переходят от одного лица к другому без согласия акционеров. Акции закрытого А. о.
334
могут переходить от одного лица к другому только с согласия большинства акционеров, если иное не оговорено в уставе.
АКЦИОНЕРНЫЙ КАПИТАЛ - капитал акционерного общества, образованный за счет привлечения денежных средств путем продажи акций и облигаций.
АКЦИЯ (от голл. aktie, нем. Лайе — пай),— ценная бумага, свидетельствующая о внесении пая, определенной доли, в капитал акционерного общества.
Существует множество видов А. Основных — два: простые и привилегированные. Простая А. — свидетельство о доле в акционерной собственности, дает право на получение части прибыли, называемой дивидендом, и право голоса на собрании акционеров (в зависимости от финансовых результатов деятельности). Привилегированная А. — пользуется привилегиями при выплате дивидендов или при возврате капитала, но при этом право голоса акционера ограничивается. Формально все владельцы А. равны, но на деле господство обеспечено тому, кто обладает контрольным пакетом акций, дающим возможность решать дела в компании, несмотря на голоса держателей мелких пакетов А.
АЛЬТЕРНАТИВНАЯ СТОИМОСТЬ — стоимость товаров, которыми приходится жертвовать, чтобы приобрести желаемый товар.
Термин economics. В марксистской политической экономии аналогичную функцию выполняет понятие «эквивалент».
АННУИТЕТ (нем. Annuitat, от позднелат. armuitas — ежегодный платеж) — 1) ежегодно уплачиваемая денежная сумма (взнос, рента, доход); 2) разновидность государственного займа, выплаты по которому осуществляются ежегодно.
АПРИОРИ (от лат. a priori — из предшествующего) — знание, предшествующее опыту и независимое от него. Понятие теории познания, противоположное апостериори.
АССИГНАЦИЯ (польск. asygnacja, от лат. assignatio — назначение) — 1)
бумажные денежные знаки, обращавшиеся в России (1769—1849 гг.); 2) контракт, по которо¬му одна сторона передает по какому-либо мотиву другой стороне определенную сумму денег, ценные бумаги либо другие ценности.
АУДИТ (англ. audit — проверка, ревизия) — документальная проверка деятельности компании.
АУКЦИОН (нем. Auktion, от лат. audio [auctionis] — продажа с публичного торга) - продажа с публичного торга в заранее оговоренное время и в заранее о ном месте. Победителем торгов признается тот, кто предложит самую высокую цену.
335
Б
БАЛАНС ТОРГОВЫЙ (внешнеторговый) — соотношение между суммой цен ввозимых в страну (импортируемых) и вывозимых из страны (экспортируемых товаров за определенный промежуток времени. Термин Б. т. введен англичанином Э. Мисселденом в трактате «Круг торговли» (1623). Разность в стоимости экспорта и импорта называется сальдо баланса. Если экспорт превышает импорт, Б. в. называется активным; если импорт превышает экспорт — пассивным.
БАНК (от итал. banco — скамья, лавка менялы) — кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств юридических и физических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.
БАНК КОММЕРЧЕСКИЙ — 1) банк, обслуживающий нарождающуюся рыночную экономику, в противоположность сословным поземельным банкам, обслуживающим феодальный сектор; 2) банк второго уровня сложившейся двухуровневой банковской системы в противоположность центральному банку, банку первого уровня, являющемуся некоммерческой организацией.
БАНК МЕЖДУНАРОДНЫХ РАСЧЕТОВ (БМР) - международная органи-
зация обеспечивающая взаимодействие между центральными банками всех стран для обеспечения общей монетарной и финансовой стабильности. Штаб-квартира в Базеле (Швейцария). Под эгидой БМР создан Комитет банковского надзора (Базельский комитет).
БАНК ЦЕНТРАЛЬНЫЙ — банк первого уровня двухуровневой банковской системы, монопольно осуществляет эмиссию наличных денег.
БАНКНОТА (англ. bank-note — банковский билет, вексель банка) — банковский билет, бумажный денежный знак, беспроцентный кредитный билет, выпускаемый эмиссионным банком. Б. с полным покрытием разменивалась на золото в неограниченном количестве; лимитом эмиссии являлся золотой запас. Б. без покрытия не имела обеспечения, размен на полноценные деньги не производился; право эмиссии дополнительных денежных знаков сохранялось за государственным банком и периодически пересматривалось в сторону повышения.
БАНКОВСКИЕ СДЕЛКИ — 1) выдача поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме; 2) приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме; 3) доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами; 4) осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными
336
камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации; 5) предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных Помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей; 6) лизинговые операции; 7) оказание консультационных и информационных услуг и др.
БАНКОВСКИЙ ПРОДУКТ — взаимосвязанный комплекс специфических банковских услуг, предоставленных клиенту в определенной последовательности и удовлетворяющих его потребность в получении кредита.
БАРТЕРНАЯ СДЕЛКА (от англ. barter — товарообмен) — обмен товара на товар без денежного опосредования. Разновидностью бартерных сделок являются взаимозачеты, взаимопогашающиеся платежи.
БАРТЕР ТОРГОВЫЙ — регулярный прямой товарообмен.
БАРТЕР ЧИСТЫЙ – обмен одного единичного товара на другой единичный товар,
БАРТЕРНАЯ ЭКОНОМИКА — экономическая система, в которой господствует npямой товарообмен, т. е. одна полезная вещь непосредственно обменивается другую полезную вещь.
БЕНЕФИЦИАР (от лат. beneficium — благодеяние) — получатель денег, лицо, которому предназначается платеж.
БИЛЛОННАЯ МОНЕТА (от фр. billon — низкопробное серебро) — неполноценны металлические деньги мелкого достоинства, выполняющие функцию разменной монеты.
В настоящее время чеканятся только билонные монеты. БИМЕТАЛЛИЗМ — денежная система, при которой роль всеобщего экви-
валента закрепляется за двумя благородными металлами (например, золотом и сербром), поэтому предусматривается чеканка и обращение монет из обоих металлов. Был распространен в XVI—XIX вв. В конце XIX в. в большинстве стран биметаллизм заменен золотым монометаллизмом.
БИРЖА (нем. Borse, от лат. bursa — кошелек) — форма регулярно функционирующею оптового рынка заменимых товаров, продающихся по стандартам, сортам, образцам. Б. устанавливает стандарты на биржевые товары, уровень цен (котировку) на товары и ценные бумаги, анализирует конъюнктуру спроса и предложения, распространяет деловую информацию, вырабатывает механизмы, позволяющие смягчить финансовые потери в связи с изменением коньки» (опционы и др.). Виды Б.:
−товарные. На них концентрируется оптовый оборот по массовым, в основном сырьевым и продовольственным, товарам (нефть, металлы, зерно, хлопе сахар, пушнина и др.). Различают универсальные и специализированные (отдельным товарам или их группам) товарные биржи. В 1913 г. в Российской империи насчитывалось 94 товарные биржи;
−труда. Помогают обеспечивать занятость населения;
337
−валютные. На них обращается иностранная валюта;
−фондовые. Занимаются торговлей ценными бумагами. На некоторых фондовых биржах устанавливаются цены (котировки) на; и облигации не только данной страны, но и других государств. Участники биржевых торгов подразделяются на брокеров, которые исполни поручения, заявки в основном от нечленов биржи, и дилеров, проводящих операции за свой счет.
ВРоссии первая официальная биржа была открыта в Санкт-Петербуге в
1816г.
БЛАГО — то, что удовлетворяет потребности человека. Выделяют блага:
−общественные, характеризующиеся такими свойствами, как бесплатность и общедоступность (неисключаемость потребителей и несоперничество в потреблении);
−частные, поступающие в индивидуальное потребление на возмездной основе;
−смешанные, обладающие чертами общественных и частных Б. Синоним: потребительная стоимость.
БОГАТСТВО — объект познания экономической науки. Богатство — это, с одной стороны, все, что люди расценивают как благо, с другой стороны, то, что имеет цену, имеется в ограниченном количестве и добывается трудом. Экономическая наука исследует Б. в самых разнообразных формах, в виде продуктов труда, средств для их создания, человеческих и иных ресурсов.
БРЕТТОНВУДССКАЯ СИСТЕМА ВАЛЮТНЫХ СОГЛАШЕНИЙ -
комплекс соглашений по международным валютно-финансовым вопросам, принятых 44 государствами на конференции ООН в июле 1944 г. в г. Бреттон-Вудсе (Bretton Woods, штат Нью-Гемпшир, США), включал в себя проекты договоров о создании Международного валютного фонда, Международного банка реконструкции и развития. Страны, подписавшие соглашение, зафиксировали курсы своих национальных валют в долларах или в золоте. Доллар был признан основной мировой валютной единицей, а его курс зафиксирован на уровне 35 долл. за 1 тройскую унцию золота. Прекращение обмена долларов на золото произошло в 1971 г., что фактически означало конец Б.с.в.с. Ее сменила Ямайская система валютных соглашений.
После мирового валютно-финансового 1997—1998 гг. ставится вопрос о создании новой мировой валютно-финансовой системы соглашений.
БРОКЕР (англ. broker) — посредник на бирже при купле-продаже товаров, ценных бумаг. Действует по поручению и за счет клиентов, получает вознаграждение в форме определенного процента с суммы сделки. Б. является членом биржи.
338
«БЫК» — биржевой термин, означает владельца акций, играющего на повышение курса.
В
ВАЛОВОЙ ВНУТРЕННИЙ ПРОДУКТ (ВВП) — статистический макро-
экономический показатель, рассчитывается как стоимость всей совокупности конечных товаров и услуг, произведенных резидентами за отчетный период в рам внутренней (национальной) экономики; исчисляется в рыночных ценах конечного потребителя. Отражает результаты хозяйственной деятельности страна! в сфере материального и нематериального производства.
ВАЛОВОЙ НАЦИОНАЛЬНЫЙ ДОХОД (в системе национальных счетов 1968 г. назывался «валовой национальный продукт») — статистический макроэкономический показатель, рассчитывается как сумма ВВП и сальдо первичных доходов резидентов и нерезидентов.
ВАЛЮТА (от итал. valuta — цена, стоимость) — 1) денежная единица государства; 2) деньги, включенные в международные экономические отношения.
ВАЛЮТА ИНОСТРАННАЯ — а) денежные знаки в виде банкнот, казначейских билетов, монеты, находящиеся в обращении и являющиеся законным платежным средством в соответствующем иностранном государстве или группе государств, а также изъятые или изымаемые из обращения, но подлежащие обмену денежные знаки; б) средства на счетах в денежных единицах иностранных государств и международных денежных или расчетных единицах.
ВАЛЮТА КОНВЕРТИРУЕМАЯ (от лат. convertere — изменять, превра-
щать) — национальная валюта, обращаемая в валюту иной страны. В. к. выполняет функцию мировых денег.
Степень конвертируемости валюты понимается двояко: 1) как количество и сложность валютных ограничений, существующих в стране; 2) как желание участников валютного рынка приобретать данную валюту.
ВАЛЮТА НАЦИОНАЛЬНАЯ — в Российской Федерации: а) находящиеся в обращении, а также изъятые или изымаемые из обращения, но подлежащие обмену рубли в виде банковских билетов (банкнот) Центрального банка России и монеты; б) средства в рублях на счетах в банках и иных кредитных учреждениях в РФ; в) средства в рублях на счетах в банках и иных кредитных учреждениях за пределами страны на основании соглашения, заключаемого Правительством и Центральным банком России с соответствующими органами иностранного государства об использовании на территории соответствующего государства валюты РФ в качестве законного платежного средства.
339
ВАЛЮТА НЕКОНВЕРТИРУЕМАЯ — национальная валюта, не обращаемая свободно в другие национальные валюты по политическим или экономическим обстоятельствам.
ВАЛЮТА РЕЗЕРВНАЯ – валюта, являющаяся базой для определения валютного паритета и валютного курса для других стран, широко используемая для проведения валютной интервенции, с целью регулирования курса валют стран-участниц мировой валютной системы.
ВАЛЮТНАЯ ИНТЕРВЕНЦИЯ — вмешательство центрального банка или казначейства страны в операции на валютном рынке с целью воздействия на динамику курса валют.
ВАЛЮТНАЯ КОТИРОВКА — определение валютного курса на основе избранных рыночных механизмов. Прямая В. к. — выражение валютного курса единицы национальной валюты через определенное количество единиц иностранной валюты. Обратная В. к. — выражение валютного курса единицы иностранной валюты через определенное количество единиц национальной валюты. Кросс-котировка — выражение курсов двух валют друг к другу через курс каждой из них по отношению к третьей валюте.
ВАЛЮТНАЯ ПОЗИЦИЯ — балансовые активы и пассивы, внебалансовые требования и обязательства в иностранной валюте.
«Чистая» В. п. — разница между суммой активов (требований) и пассивов (обязательств) в одной и той же иностранной валюте или драгоценном металле. Длинная «чистая» В. п. — положительный результат расчета чистой В. п. Длинная позиция по определенной валюте (т. е. активы банка в этой валюте превышают пассивы в ней) несет риск убытков, связанных со снижением курса данной валюты.
Короткая «чистая» В. п. — отрицательный результат расчета чистой позиции. Короткая В. п. (т. е. пассивы банка в этой валюте превышают активы в ней) несет риск убытков, связанных с повышением курса данной валюты.
«Совокупная» В. п. — суммарная величина чистых позиций с учетом знака позиции. «Открытая» В. п. возникает в случае количественного несовпадения активов и пассивов банка в определенной валюте и представляет собой разницу между их величинами.
ВАЛЮТНАЯ ПОЛИТИКА — система мер в области валютных отношений, осуществляемая государством в соответствии с выработанными политическими и экономическими ориентирами. Долговременная В.п. связана со стратегическим управлением и предполагает модификацию валютной системы, валютного рынка в целом. Текущая В.п. состоит в регулировании валютного курса, валютных операций и других параметров валютного рынка.
340