План погашения долга переменными срочными уплатами.

Год	Остаток долга на начало года	Расходы по займу	Процент	Погашение долга	Долг на конец года
1	D0	Y1	I1= D0i	Y-D0i	D0(1+i)-Y1
2	D1	Y2	I2= D1i	Y-D1i	D1(1+i)-Y2
…
n	Dn-1	Yn	In= Dn-1i	Y-Dn-1i	Dn-1(1+i)-Yn

Погашение долга может осуществятся последовательностью срочных уплат, предс

тавляющих собой арифметическую или геометрическую прогрессии. Вывод расчетных формул срочных уплат для этих случаев несложен.

Задача №1.

Имеется обязательство погасить долг в размере D₀=700 тыс. руб., выданный под i=24 % годовых, в определенный срок. Кредитор согласен получать частичные платежи. Срок займа с 10.06.96 по 30.12.97 года.

Частичные поступления
R1		R2			R3
Дата поступления	Размер платежа	Дата поступления	Размер платежа	Дата поступления		Размер платежа
5.11.96	180	25.05.97	300	01.08.97		480

1. Определите остаток задолженности на конец срока займа.

2. Составить схему расчетов погашения задолженности.

3. Постройте контур финансовой операции в масштабе.

Решение:

1. =

2. План погашения задолженности.

План погашения долга переменными срочными уплатами.

Год	Остаток долга на начало года	Расходы по займу	Процент	Погашение долга	Долг на конец года
1	D0	Y1	I1= D0i	Y-D0i	D0(1+i)-Y1
2	D1	Y2	I2= D1i	Y-D1i	D1(1+i)-Y2
…
n	Dn-1	Yn	In= Dn-1i	Y-Dn-1i	Dn-1(1+i)-Yn

Временной интервал	Остаток долга на начало срока	Расходы по займу	Проценты	Погашение долга	Долг на конец срока
0,411	700	180	168	28	688
0,656	688	300	165,12	134,88	553,12
0,747	553,12	480	132,7488	347,2512	205,8688

Задача №2:

Долг в сумме D=750 тыс. руб. необходимо погасить последовательными равными

суммами за n=5 лет платежами постнумерандо. За заем выплачиваются проценты по ставке i=12 % годовых.

1. Составьте план погашения кредита.

2. Изобразите контур финансовой операции в масштабе.

Решение:

1. План погашения долга равными срочными уплатами.

Год	Остаток долга на начало года	Расходы по займу	Процент	Погашение долга	Долг на конец года
1	750	201,180	90	111,18	638,82
2	638,82	201,180	76,658	124,521	514,298
3	514,298	201,180	61,715	139,464	374,834
4	374,834	201,180	44,980	156,199	209,634
5	209,634	201,180	25,156	184,477	33,610

Задача №3:

Заем величиной D=750 тыс. руб. погашается равными, срочными уплатами, т. Е. рентой с параметрами Y=?, n, i.

1. Составьте план погашения займа.

2. Изобразите контур финансовой операции в масштабе.

Решение:

1.1.

1.2.

Задача №4:

Кредит в размере D=300 тыс. руб. решено погасить специальному графику за четыре года – размеры расходов по погашению долга по трем годам известны: 1 год – 100, 2 год – 60, 3 год – 80. Остаток выплачивается в конце четвертого года.

1. Составьте план погашения кредита при условии, что процентная ставка установлена на уровне i=16 %.

2. Изобразите контур финансовой операции в масштабе.

Решение:

1.1.